北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 公司代碼：603123 公司簡(jiǎn)稱：翠微股份 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 重要提示 一、 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證年度報(bào)告內(nèi)容的真 實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶 的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 三、 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì) 報(bào)告。 四、 公司負(fù)責(zé)人張麗君、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人宋慧及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管 人員）高廣年聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，2016年度公司實(shí)現(xiàn)合并報(bào)表歸屬于 母公司股東的凈利潤(rùn)112,105,779.74元，母公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)148,253,932.64元，依據(jù)《 公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定提取10%法定盈余公積金14,825,393.26元，減去 報(bào)告期內(nèi)分配的2015年度利潤(rùn)73,380,191.08元，加上年初未分配利潤(rùn)363,296,507.57元 ，期末可供股東分配的利潤(rùn)為423,344,855.87元。 2016年度利潤(rùn)分配預(yù)案為：以公司總股本524,144,222股為基數(shù)，向全體股東每10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利1.20元（含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利62,897,306.64元（含稅），剩余 未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)下一年度。 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用 □不適用 本報(bào)告中所涉及的未來(lái)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí) 質(zhì)承諾，請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 1 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況？ 否 九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 √適用 □不適用 本公司已在本報(bào)告中詳細(xì)描述了存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等，敬請(qǐng)查 閱本報(bào)告第四節(jié)“經(jīng)營(yíng)情況討論與分析”第三部分關(guān)于公司未來(lái)發(fā)展的討論與分析 中可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。 十、 其他 □適用 √不適用 2 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 目錄 第一節(jié) 釋義 ........................................................ 4 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ...................................... 5 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ................................................ 9 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況討論與分析 ......................................... 11 第五節(jié) 重要事項(xiàng) ................................................... 23 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 ................................... 36 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 ............................................. 41 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況 ......................... 42 第九節(jié) 公司治理 ................................................... 51 第十節(jié) 公司債券相關(guān)情況 ........................................... 55 第十一節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 ................................................... 59 第十二節(jié) 備查文件目錄 .............................................. 141 3 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第一節(jié) 釋義 一、 釋義 在本報(bào)告書(shū)中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義： 常用詞語(yǔ)釋義 公司、本公司、翠微股份 指 北京翠微大廈股份有限公司 翠微集團(tuán)、控股股東、實(shí)際控制人 指 北京翠微集團(tuán) 海淀區(qū)國(guó)資委、最終控制人 指 北京市海淀區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 海淀國(guó)資中心、一致行動(dòng)人 指 北京市海淀區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心 當(dāng)代商城 指 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 甘家口大廈、甘家口百貨 指 北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 翠微超市 指 北京翠微家園超市連鎖經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司 北京翠微可晶攝影器材有限責(zé)任公司、北京翠微可 翠微可晶 指 晶文化發(fā)展有限責(zé)任公司 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 上交所 指 上海證券交易所 4 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第二節(jié) 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 北京翠微大廈股份有限公司 公司的中文簡(jiǎn)稱 翠微股份 公司的外文名稱 Beijing Cuiwei Tower Co.,Ltd. 公司的法定代表人 張麗君 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書(shū) 姓名 姜榮生 聯(lián)系地址 北京市海淀區(qū)復(fù)興路33號(hào) 電話 010-68241688 傳真 010-68159573 電子信箱 dshbgs@cwjt.com 三、 基本情況簡(jiǎn)介 公司注冊(cè)地址 北京市海淀區(qū)復(fù)興路33號(hào) 公司注冊(cè)地址的郵政編碼 100036 公司辦公地址 北京市海淀區(qū)復(fù)興路33號(hào) 公司辦公地址的郵政編碼 100036 公司網(wǎng)址 www.cwjt.com 電子信箱 dshbgs@cwjt.com 四、 信息披露及備置地點(diǎn) 《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào) 公司選定的信息披露媒體名稱 》、《證券日?qǐng)?bào)》 登載年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司董事會(huì)辦公室 五、 公司股票簡(jiǎn)況 公司股票簡(jiǎn)況 股票種類 股票上市交易所 股票簡(jiǎn)稱 股票代碼 A股 上海證券交易所 翠微股份 603123 六、 其他相關(guān)資料 名稱 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所（境 北京市東城區(qū)永定門(mén)西濱河路 8 號(hào)院 7 號(hào)樓 內(nèi)） 辦公地址 中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔 5-11 層 5 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 簽字會(huì)計(jì)師姓名 王強(qiáng) 馬洋 七、 近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 單位：元 幣種：人民幣 本期比上年同期 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 2016年 2015年 2014年 增減（%） 營(yíng)業(yè)收入 5,379,602,561.39 5,761,041,739.50 -6.62 6,141,543,762.88 歸屬于上市公司股 112,105,779.74 166,095,512.42 -32.51 166,090,202.05 東的凈利潤(rùn) 歸屬于上市公司股 東的扣除非經(jīng)常性 100,447,956.51 150,411,734.37 -33.22 98,141,631.66 損益的凈利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) 214,921,501.65 239,277,444.16 -10.18 48,097,572.21 金流量?jī)纛~ 本期末比上年同 2016年末 2015年末 2014年末 期末增減（%） 歸屬于上市公司股 2,934,523,074.04 2,882,336,485.38 1.81 2,784,458,048.48 東的凈資產(chǎn) 總資產(chǎn) 5,137,195,837.43 4,899,930,578.36 4.84 4,681,909,128.62 總股本 524,144,222.00 524,144,222.00 0.00 524,144,222.00 (二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 2016年 2015年 本期比上年同期增減(%) 2014年 基本每股收益（元／股） 0.21 0.32 -34.38 0.35 稀釋每股收益（元／股） - - - - 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每 0.19 0.29 -34.48 0.21 股收益（元／股） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 3.87 5.89 減少2.02 個(gè)百分點(diǎn) 6.32 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平 3.47 5.33 減少1.86 個(gè)百分點(diǎn) 3.98 均凈資產(chǎn)收益率（%） 報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)明 □適用 √不適用 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 (一) 同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和歸屬于 上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況 □適用 √不適用 (二) 同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和歸屬于 上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況 □適用 √不適用 6 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (三) 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異的說(shuō)明： □適用 √不適用 九、 2016 年分季度主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 營(yíng)業(yè)收入 1,447,388,863.31 1,245,434,672.80 1,191,559,953.45 1,495,219,071.83 歸屬于上市公司股東 34,862,809.00 10,673,531.99 11,439,600.02 55,129,838.73 的凈利潤(rùn) 歸屬于上市公司股東 的扣除非經(jīng)常性損益 32,238,981.78 8,227,681.18 7,411,622.81 52,569,670.74 后的凈利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金 17,489,342.53 44,786,485.76 68,479,448.58 84,166,224.78 流量?jī)纛~ 季度數(shù)據(jù)與已披露定期報(bào)告數(shù)據(jù)差異說(shuō)明 □適用 √不適用 十、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 2016 年金額 附注(如適用) 2015 年金額 2014 年金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -1,441,829.53 七、36 和 37 -153,791.52 -446,848.71 越權(quán)審批，或無(wú)正式批準(zhǔn)文件，或 偶發(fā)性的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公 司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó) 5,196,397.69 七、36 和 37 10,627,625.44 2,413,118.11 家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或 定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取 的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng) 企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng) 享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允 價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害 而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、 整合費(fèi)用等 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超 過(guò)公允價(jià)值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司 58,514,852.49 期初至合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事 7 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 項(xiàng)產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效 套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融 資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允 10,763,208.90 七、35 9,589,571.12 6,853,876.40 價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金 融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出 售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值 準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的 投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的 損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要 求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng) 期損益的影響 受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入 1,118,778.06 七、36 和 37 844,395.03 3,911,999.25 和支出 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益 項(xiàng)目 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -70,587.49 2,876.27 -300.36 所得稅影響額 -3,908,144.40 -5,226,898.29 -3,298,126.79 合計(jì) 11,657,823.23 15,683,778.05 67,948,570.39 十一、 采用公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目 □適用 √不適用 十二、 其他 □適用 √不適用 8 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式及行業(yè)情況說(shuō)明 公司是北京市著名商業(yè)品牌和大型商業(yè)企業(yè)，主要從事商品零售業(yè)務(wù)，以百貨業(yè) 態(tài)為主，超市、餐飲等多種業(yè)態(tài)協(xié)同發(fā)展。目前，公司在北京擁有翠微百貨翠微店（A、 B 座）、牡丹園店、龍德店、大成路店、當(dāng)代商城中關(guān)村店、鼎城店和甘家口百貨 7 家百貨門(mén)店，清河店于 2017 年初終止經(jīng)營(yíng)。根據(jù)中國(guó)連鎖經(jīng)營(yíng)協(xié)會(huì)發(fā)布的 2015 年連 鎖百貨企業(yè)排名，公司位居行業(yè)第 29 名。根據(jù)北京商業(yè)信息咨詢中心的統(tǒng)計(jì)，2016 年公司銷售額位居北京百貨市場(chǎng)第 2 位，占有約 16%的市場(chǎng)份額。 公司商品零售業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)模式包括聯(lián)營(yíng)、自營(yíng)及租賃，其中以聯(lián)營(yíng)為主。聯(lián)營(yíng) 是公司與供應(yīng)商之間的一種合作經(jīng)營(yíng)模式，公司和供應(yīng)商按照約定的比例分配銷售所 得；自營(yíng)是公司采購(gòu)商品后再組織銷售的經(jīng)營(yíng)模式，利潤(rùn)來(lái)源于公司的購(gòu)銷差價(jià)，公 司自營(yíng)商品主要為部分知名品牌化妝品、家用電器、部分超市商品等；租賃是在公司 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所里進(jìn)行的物業(yè)出租經(jīng)營(yíng)，利潤(rùn)來(lái)源于租金收入扣除物業(yè)成本后的余額。 零售行業(yè)是與居民生活和宏觀經(jīng)濟(jì)密切相關(guān)的重要行業(yè)，隨著國(guó)內(nèi)居民收入和消 費(fèi)水平的逐年提高，行業(yè)總體保持了增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但受宏觀經(jīng)濟(jì)增速下降影響，零售行 業(yè)增速放緩。2016 年全國(guó)社會(huì)消費(fèi)品零售總額同比增長(zhǎng) 10.4%，增速較上年下降 0.3 個(gè)百分點(diǎn)，其中限額以上單位商品零售額同比增長(zhǎng) 8.1%，增速上升 0.2 個(gè)百分點(diǎn)，網(wǎng) 上商品零售額同比增長(zhǎng) 26.2%，增速回落 5.4 個(gè)百分點(diǎn)。受經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)環(huán)境變化、消費(fèi) 需求結(jié)構(gòu)調(diào)整、網(wǎng)絡(luò)零售快速發(fā)展、經(jīng)營(yíng)成本不斷上漲影響，百貨業(yè)持續(xù)下滑明顯， 發(fā)展面臨較大挑戰(zhàn)。根據(jù)中華全國(guó)商業(yè)信息中心和北京市商業(yè)信息咨詢中心的監(jiān)測(cè)數(shù) 據(jù)，2016 年全國(guó) 50 家重點(diǎn)大型零售企業(yè)零售額同比下降 0.5%，降幅擴(kuò)大 0.3 個(gè)百分 點(diǎn)，北京市 43 家重點(diǎn)百貨店零售額同比下降 8.03%，降幅收窄 0.13 個(gè)百分點(diǎn)。為進(jìn) 一步擴(kuò)大消費(fèi)，推動(dòng)實(shí)體零售轉(zhuǎn)型發(fā)展，2016 年國(guó)家出臺(tái)政策措施，實(shí)體零售的地位 和作用重獲關(guān)注，隨著消費(fèi)市場(chǎng)環(huán)境改善，居民消費(fèi)信心增強(qiáng)，消費(fèi)升級(jí)持續(xù)推動(dòng)， 線下零售轉(zhuǎn)型調(diào)整深入，線上與線下融合發(fā)展，未來(lái)零售業(yè)將呈現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展的局面。 二、 報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說(shuō)明 □適用 √不適用 9 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 三、 報(bào)告期內(nèi)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力未發(fā)生重要變化，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 1、品牌優(yōu)勢(shì)。公司是北京市十大商業(yè)品牌之一，在北京擁有較高的品牌知名度 和市場(chǎng)影響力。2016 年公司榮獲“中國(guó)入世十五年最具影響力企業(yè)”、“北京十大商 業(yè)品牌金獎(jiǎng)”等稱號(hào)，品牌影響力繼續(xù)得以鞏固。 2、區(qū)位優(yōu)勢(shì)。公司所屬翠微百貨翠微店、牡丹園店、龍德店、大成路店、當(dāng)代 商城中關(guān)村店、鼎城店、甘家口百貨 7 家門(mén)店，基本位于北京市核心商圈或核心社區(qū) 地帶，具有較好的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。 3、物業(yè)優(yōu)勢(shì)。公司擁有自有物業(yè)建筑面積約 19.4 萬(wàn)平方米，自有物業(yè)占比達(dá) 48.19%，翠微店 A 座、當(dāng)代商城中關(guān)村店、甘家口百貨及大成路店四家主要門(mén)店為 自有物業(yè)，較高的自有物業(yè)比重使得公司具有較好的成本優(yōu)勢(shì)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 4、管理優(yōu)勢(shì)。公司在百貨零售領(lǐng)域積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，擁有為經(jīng)營(yíng)管理和創(chuàng)新 發(fā)展提供有力支撐的信息化系統(tǒng)，擁有強(qiáng)大的品牌集合能力和穩(wěn)定的供應(yīng)商渠道，擁 有較高顧客滿意度和忠誠(chéng)度的服務(wù)優(yōu)勢(shì)。 10 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第四節(jié) 經(jīng)營(yíng)情況討論與分析 一、經(jīng)營(yíng)情況討論與分析 2016 年，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)依然復(fù)雜嚴(yán)峻，宏觀經(jīng)濟(jì)和消費(fèi)市場(chǎng)總體平穩(wěn)發(fā) 展，但經(jīng)濟(jì)增速繼續(xù)放緩，消費(fèi)市場(chǎng)延續(xù)低迷態(tài)勢(shì)，百貨零售業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)嚴(yán)峻。面對(duì) 復(fù)雜的外部市場(chǎng)環(huán)境，公司積極應(yīng)對(duì)市場(chǎng)挑戰(zhàn)，貫徹戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展方向，深化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn) 型調(diào)整，推進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)效，組織開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作。 報(bào)告期內(nèi)，公司按照兩個(gè)生活中心的門(mén)店轉(zhuǎn)型方向，貫徹“一店一策”，開(kāi)展門(mén) 店經(jīng)營(yíng)調(diào)整，增加適銷品牌種類，完善功能業(yè)態(tài)配比，增強(qiáng)顧客消費(fèi)體驗(yàn)，促進(jìn)商品 與服務(wù)消費(fèi)融合。重點(diǎn)推進(jìn)落實(shí)龍德店向社區(qū)生活中心、翠微店超市向主題食品館的 轉(zhuǎn)型調(diào)整，推進(jìn)翠微店、當(dāng)代商城等餐飲娛樂(lè)服務(wù)業(yè)態(tài)的引進(jìn)調(diào)整。研究推動(dòng)虧損門(mén) 店的處置與調(diào)整，于 2017 年 1 月 3 日提前終止了清河店的經(jīng)營(yíng)。研究推進(jìn)商品與服 務(wù)消費(fèi)融合，通過(guò)投資向教育、旅游等服務(wù)消費(fèi)領(lǐng)域延伸。 報(bào)告期內(nèi)，公司積極開(kāi)展?fàn)I銷創(chuàng)新，提升顧客體驗(yàn)互動(dòng)，努力推進(jìn)營(yíng)銷創(chuàng)效。推 進(jìn)營(yíng)銷資源整合，積極開(kāi)展主題營(yíng)銷、聯(lián)動(dòng)互動(dòng)營(yíng)銷、品類品牌營(yíng)銷，強(qiáng)化新媒體渠 道營(yíng)銷推廣，加強(qiáng)營(yíng)銷創(chuàng)新，拓展線上線下?tīng)I(yíng)銷互動(dòng)，增強(qiáng)營(yíng)銷活動(dòng)效果。推進(jìn)全渠 道營(yíng)銷平臺(tái)建設(shè)，推進(jìn)移動(dòng)支付的全面應(yīng)用，開(kāi)發(fā)微信翠微購(gòu)商城。推進(jìn)服務(wù)資源整 合、會(huì)員開(kāi)發(fā)與會(huì)員電子化進(jìn)程，完善全渠道會(huì)員服務(wù)功能，開(kāi)展會(huì)員活動(dòng)與特色服 務(wù)，促進(jìn)會(huì)員與團(tuán)購(gòu)銷售增量。 報(bào)告期內(nèi)，公司按照集團(tuán)化管理機(jī)制建設(shè)方向，完善管理機(jī)制，提升管理實(shí)效， 加速融合發(fā)展，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)。深化子公司內(nèi)控制度體系的完善與執(zhí)行，推進(jìn)門(mén)店業(yè) 務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，完善管理人員績(jī)效考評(píng)機(jī)制和員工薪酬體系。深化集團(tuán)化財(cái)務(wù)管理， 完善財(cái)務(wù)內(nèi)控，強(qiáng)化財(cái)務(wù)核算和預(yù)算執(zhí)行。推進(jìn)投融資管理，統(tǒng)籌資金使用，開(kāi)展投 資運(yùn)作，增加投資收益，推進(jìn)公司債券發(fā)行融資。強(qiáng)化信息系統(tǒng)安全與信息技術(shù)應(yīng)用 對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的支持。推進(jìn)運(yùn)維管理與節(jié)能降耗，降低運(yùn)維成本，強(qiáng)化安全管理。 二、報(bào)告期內(nèi)主要經(jīng)營(yíng)情況 報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 53.80 億元，同比下降 6.62%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 1.52 億元，同比下降 32.42%，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 1.12 億元，同比下降 32.51%。 11 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入下降主要是受消費(fèi)市場(chǎng)持續(xù)低迷及實(shí)體零售整體下滑的影響。全 年公司商品銷售呈現(xiàn)前低后緩態(tài)勢(shì)，上、下半年銷售同比下降 9.53%、2.85%，運(yùn)行 態(tài)勢(shì)與北京市場(chǎng)基本一致，全年銷售降幅好于北京百貨市場(chǎng)平均 1.73 個(gè)百分點(diǎn)。各品 類銷售中，男女服裝、金銀珠寶、家電音像等好于市場(chǎng)平均水平。各經(jīng)營(yíng)單位中，龍 德店、當(dāng)代鼎城店銷售平穩(wěn)，翠微超市、甘家口百貨、牡丹園店、清河店銷售降幅略 大。 報(bào)告期公司凈利潤(rùn)同比降幅較大，主要在于主營(yíng)商品銷售收入下滑，銷售毛利下 降較多，人工成本、租賃費(fèi)、能源費(fèi)等主要費(fèi)用變動(dòng)不大，新增融資利息支出使得財(cái) 務(wù)費(fèi)用增加。 (一) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分析 利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變動(dòng)分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（%） 營(yíng)業(yè)收入 5,379,602,561.39 5,761,041,739.50 -6.62 營(yíng)業(yè)成本 4,296,823,248.62 4,550,239,001.53 -5.57 銷售費(fèi)用 711,058,899.10 744,407,619.55 -4.48 管理費(fèi)用 203,440,745.58 217,891,952.46 -6.63 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,624,792.96 -3,228,812.36 429.06 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 214,921,501.65 239,277,444.16 -10.18 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -411,240,929.79 -240,035,625.73 -71.32 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 164,978,192.25 209,321,770.88 -21.18 研發(fā)支出 - - - 1. 收入和成本分析 √適用 □不適用 報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本減少主要系受市場(chǎng)環(huán)境影響商品銷售下滑。 (1). 主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)情況 單位:元 幣種:人民幣 主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況 營(yíng)業(yè)收 營(yíng)業(yè)成 分行 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增減 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 業(yè) （%） 年增減 年增減 （%） （%） （%） 百貨 4,707,296,759.36 3,789,117,562.32 19.51 -5.67 -4.81 減少 0.73 個(gè)百分點(diǎn) 業(yè)務(wù) 租賃 132,003,797.22 74,099,236.48 43.87 -22.05 -3.51 減少 10.78 個(gè)百分點(diǎn) 業(yè)務(wù) 12 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 超市 501,882,178.84 420,293,196.03 16.26 -13.31 -12.74 減少 0.55 個(gè)百分點(diǎn) 業(yè)務(wù) 其他 55,525,626.83 18,140,728.56 67.33 35.32 9.32 增加 7.77 個(gè)百分點(diǎn) 業(yè)務(wù) 分部 間相 -17,105,800.86 -4,827,474.77 -71.78 7.24 10.45 減少 1.01 個(gè)百分點(diǎn) 互抵 減 合計(jì) 5,379,602,561.39 4,296,823,248.62 20.13 -6.62 -5.57 減少 0.89 個(gè)百分點(diǎn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況 營(yíng)業(yè)收 營(yíng)業(yè)成 分地 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增減 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 區(qū) （%） 年增減 年增減 （%） （%） （%） 北京 5,379,602,561.39 4,296,823,248.62 20.13 -6.62 -5.57 減少 0.89 個(gè)百分點(diǎn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)情況的說(shuō)明 □適用 √不適用 (2). 產(chǎn)銷量情況分析表 □適用 √不適用 (3). 成本分析表 單位：元 分行業(yè)情況 本期金 上年同 本期占總 額較上 成本構(gòu)成 期占總 分行業(yè) 本期金額 成本比例 上年同期金額 年同期 項(xiàng)目 成本比 (%) 變動(dòng)比 例(%) 例(%) 百貨業(yè)務(wù) 商品成本 3,789,117,562.32 88.18 3,980,580,867.79 87.48 -4.81 資產(chǎn)折 租賃業(yè)務(wù) 舊、租入 74,099,236.48 1.72 76,793,780.41 1.69 -3.51 成本 超市業(yè)務(wù) 商品成本 420,293,196.03 9.78 481,660,553.14 10.59 -12.74 其他業(yè)務(wù) 其他 18,140,728.56 0.42 16,594,531.36 0.36 9.32 分部間相 -4,827,474.77 -0.11 -5,390,731.17 -0.12 10.45 互抵減 合計(jì) 4,296,823,248.62 100.00 4,550,239,001.53 100.00 -5.57 成本分析其他情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (4). 主要銷售客戶及主要供應(yīng)商情況 √適用 □不適用 13 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 前五名供應(yīng)商采購(gòu)額 63,158.35 萬(wàn)元，占年度采購(gòu)總額 12.75%；其中前五名供應(yīng) 商采購(gòu)額中關(guān)聯(lián)方采購(gòu)額 0 萬(wàn)元，占年度采購(gòu)總額 0%。 2. 費(fèi)用 √適用 □不適用 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)金額 變動(dòng)比例（%） 銷售費(fèi)用 711,058,899.10 744,407,619.55 -33,348,720.45 -4.48 管理費(fèi)用 203,440,745.58 217,891,952.46 -14,451,206.88 -6.63 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,624,792.96 -3,228,812.36 13,853,605.32 429.06 原因分析： （1） 銷售費(fèi)用減少主要系部分固定資產(chǎn)折舊及租入資產(chǎn)裝修攤銷到期所致。 （2） 財(cái)務(wù)費(fèi)用增加主要系計(jì)提本期發(fā)行的公司債券利息所致。 3. 研發(fā)投入 研發(fā)投入情況表 □適用 √不適用 情況說(shuō)明 □適用 √不適用 4. 現(xiàn)金流 √適用 □不適用 變動(dòng)比例 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)金額 （%） 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 214,921,501.65 239,277,444.16 -24,355,942.51 -10.18 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -411,240,929.79 -240,035,625.73 -171,205,304.06 -71.32 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 164,978,192.25 209,321,770.88 -44,343,578.63 -21.18 原因分析： （1）投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~減少主要系本年投資續(xù)存期 5 年的私募基金所致。 (二) 非主營(yíng)業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤(rùn)重大變化的說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期公司實(shí)現(xiàn)投資收益 5,604.32 萬(wàn)元，較上年增加 2,537.36 萬(wàn)元，增幅為 82.73%， 主要來(lái)自于私募基金的收益分配增加。私募基金收益水平取決于基金投資運(yùn)作狀況， 具有一定的不確定性。 14 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位：元 上期期 本期期末數(shù) 末數(shù)占 本期期末金額 項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 占總資產(chǎn)的 上期期末數(shù) 總資產(chǎn) 較上期期末變 比例（%） 的比例 動(dòng)比例（%） （%） 應(yīng)收賬款 47,937,870.62 0.93 35,066,743.89 0.72 36.70 可供出售金 707,861,693.76 13.78 202,911,693.76 4.14 248.85 融資產(chǎn) 在建工程 227,105.99 0.00 9,056,052.23 0.18 -97.49 短期借款 - 0.00 300,000,000.00 6.12 -100.00 應(yīng)交稅費(fèi) 31,007,935.23 0.60 101,816,876.66 2.08 -69.55 應(yīng)付利息 12,833,333.31 0.25 393,433.35 0.01 3,161.88 應(yīng)付債券 545,828,838.37 10.63 - 0.00 100.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 4,560,000.00 0.09 - 0.00 100.00 遞延所得稅 - 0.00 16,775.08 0.00 -100.00 負(fù)債 其他說(shuō)明 (1)應(yīng)收賬款增加主要系本期應(yīng)收中介卡銷貨款及應(yīng)收租金增加所致。 (2)可供出售金融資產(chǎn)增加主要系本期投資 5 億元私募基金所致。 (3)在建工程減少主要系牡丹店外立面改造工程、超市翠微店改造工程本期完工所致。 (4)短期借款減少系本期償還銀行貸款所致。 (5)應(yīng)交稅費(fèi)減少主要系增值稅年初應(yīng)交額較大而年末為留抵?jǐn)?shù)及所得稅減少所致。 (6)應(yīng)付利息增加系計(jì)提應(yīng)付公司債券利息所致。 (7)應(yīng)付債券增加系本期發(fā)行面值 5.5 億的公司債券所致。 (8)預(yù)計(jì)負(fù)債增加系本期計(jì)提清河店關(guān)店員工辭退補(bǔ)償及已確定的功能商戶補(bǔ)償所致。 (9)遞延所得稅負(fù)債減少系子公司遞延所得稅負(fù)債減少所致。 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 206,183,746.12 商業(yè)預(yù)付卡存管資金 固定資產(chǎn) 351,867,982.93 向銀行貸款，房產(chǎn)用于抵押 投資性房地產(chǎn) 45,410,800.91 向銀行貸款，房產(chǎn)用于抵押 合計(jì) 603,462,529.96 / 注：2015 年 11 月 19 日，本公司與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司北京海淀支行簽署《主債權(quán)及房屋 最高額抵押合同》，公司以翠微大廈地下一層（南部）及地上 4 層至 5 層（南北部）商業(yè)房地產(chǎn) 15 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 為抵押獲得 3 億元額度的一年期授信。農(nóng)業(yè)銀行于 2015 年至 2016 年累計(jì)發(fā)放流動(dòng)資金貸款金額 共計(jì) 2.5 億元，報(bào)告期公司已償還貸款，授信已到期。截至本報(bào)告出具日，房產(chǎn)解押手續(xù)已辦結(jié)。 3. 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 (四) 行業(yè)經(jīng)營(yíng)性信息分析 √適用 □不適用 參見(jiàn)本報(bào)告“第三節(jié) 一、報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式及行業(yè)情況 說(shuō)明”的內(nèi)容。 零售行業(yè)經(jīng)營(yíng)性信息分析 1. 報(bào)告期末已開(kāi)業(yè)門(mén)店分布情況 √適用 □不適用 自有物業(yè)門(mén)店 租賃物業(yè)門(mén)店 地區(qū) 經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài) 建筑面積 建筑面積 門(mén)店數(shù)量 門(mén)店數(shù)量 (萬(wàn)平米) (萬(wàn)平米) 北京 百貨 4 28.57 4 14.85 注：上述自有物業(yè)門(mén)店中包含的租賃面積為 9.17 萬(wàn)平方米。 序號(hào) 地區(qū) 門(mén)店名稱 經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài) 地址 開(kāi)業(yè)時(shí)間 物業(yè)類型 租賃期限 北京市海淀區(qū)復(fù)興路 自有+配套 北京 翠微股份翠微店 A 座 百貨店 1997.11.18 / 33 號(hào) 租賃 1 北京市海淀區(qū)復(fù)興路 北京 翠微股份翠微店 B 座 百貨店 2010.06.26 租賃 2024.05.29 29 號(hào) 北京市海淀區(qū)花園路 2 2 北京 翠微股份牡丹園店 百貨店 2003.12.26 租賃 2023.05.31 號(hào) 北京市昌平區(qū)立湯路 3 北京 翠微股份龍德店 百貨店 2007.12.26 租賃 2027.02.01 186 號(hào) 北京市海淀區(qū)清河嘉 4 北京 翠微股份清河店 百貨店 2010.01.26 租賃 2017.01.03 園東區(qū)甲 1 號(hào) 北京市豐臺(tái)區(qū)大成路 8 5 北京 翠微股份大成路店 百貨店 2011.12.30 自有 / 號(hào) 北京市海淀區(qū)中關(guān)村 自有+配套 6 北京 翠微股份當(dāng)代商城中關(guān)村店 百貨店 1995.09.23 / 大街 40 號(hào) 租賃 北京市石景山區(qū)阜石 7 北京 翠微股份當(dāng)代商城鼎城店 百貨店 2009.10.28 租賃 2028.12.31 路 165 號(hào) 北京市海淀區(qū)三里河 自有+配套 8 北京 翠微股份甘家口大廈 百貨店 2000.01.09 / 路 17 號(hào) 租賃 注：2016 年 12 月 19 日，本公司第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于終止經(jīng)營(yíng)翠微百貨清 河店的議案》。 2017 年 1 月 3 日起清河店租賃合同解除并終止經(jīng)營(yíng)。 2. 其他說(shuō)明 √適用 □不適用 (1) 門(mén)店店效情況 16 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 銷售增長(zhǎng)率 每平米建筑面積年租金 每平米經(jīng)營(yíng)面積年銷售額 地區(qū) 經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài) （%） （萬(wàn)元） （萬(wàn)元） 北京 百貨店 -6.62 0.25 2.17 （2）主營(yíng)業(yè)務(wù)分經(jīng)營(yíng)模式銷售情況 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 2016 年 2015 年 項(xiàng)目 毛利率 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率（%） 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 （%） 聯(lián)營(yíng) 470,412.73 385,630.50 18.02% 498,121.32 404,374.10 18.82 自營(yíng) 41,853.54 35,820.63 14.41% 47,261.62 40,142.70 15.06 其他 25,693.98 8,231.19 / 30,721.23 10,507.10 / 合計(jì) 537,960.26 429,682.32 20.13% 576,104.17 455,023.90 21.02 （3）自營(yíng)模式下商品采購(gòu)與存貨情況 公司自營(yíng)商品主要以化妝品、生鮮日配、包裝食品、煙酒飲料、滋補(bǔ)品以及日用 雜品為主，集運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、裝卸、搬運(yùn)、配送、信息處理于一體，自營(yíng)商品由各采購(gòu) 中心統(tǒng)一、集中進(jìn)行采購(gòu)。通過(guò)選擇適合的供應(yīng)商及適銷對(duì)路的商品，保證所采購(gòu)商 品的質(zhì)量、品種、價(jià)格及貨源穩(wěn)定。自營(yíng)商品中占比較高的化妝品類、食品類及洗化 雜品類的供應(yīng)商，與公司本著公平、互惠、互利的原則，大部分供商合作超十年以上， 規(guī)避了貨源中斷風(fēng)險(xiǎn)，盡量將進(jìn)貨渠道風(fēng)險(xiǎn)降至最低。 （4）與零售行業(yè)特點(diǎn)相關(guān)的費(fèi)用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 同比增減 項(xiàng)目 費(fèi)用額 費(fèi)用率 費(fèi)用額 費(fèi)用率 費(fèi)用額 費(fèi)用率 租賃費(fèi) 20,643.60 3.84% 21,987.28 3.58% -1343.68 0.26% 廣告及促銷費(fèi) 2,309.33 0.43% 2,485.90 0.40% -176.57 0.03% 裝修費(fèi) 2,622.24 0.49% 2,299.38 0.37% 322.86 0.12% （5）客戶特征或類別、各類會(huì)員數(shù)量及銷售占比 截至 2016 年底，公司持卡會(huì)員總量約 180 萬(wàn)人，2015 年起公司逐步實(shí)施重組后 會(huì)員資源整合、新舊會(huì)員卡置換及會(huì)員電子化工作，目前持有新版會(huì)員卡數(shù)量約為 33 萬(wàn)人，其中貴賓金卡會(huì)員約 2.9 萬(wàn)人，貴賓銀卡會(huì)員約 4.7 萬(wàn)人，其余為貴賓卡會(huì)員， 約 7 萬(wàn)會(huì)員已實(shí)現(xiàn)會(huì)員電子化。報(bào)告期內(nèi)，會(huì)員實(shí)現(xiàn)銷售累計(jì)約 37.43 億元，貴賓金、 銀卡會(huì)員銷售占比為 55.18%。 17 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 公司持續(xù)推進(jìn)全渠道營(yíng)銷平臺(tái)建設(shè)，2016 年 3 月自建微信翠微購(gòu)商城上線運(yùn)行并 實(shí)現(xiàn)部分銷售。公司超市業(yè)態(tài)加盟京東到家線上平臺(tái)，報(bào)告期實(shí)現(xiàn)銷售 115.7 萬(wàn)元。 （6）主要營(yíng)銷活動(dòng)及業(yè)務(wù)效果 報(bào)告期內(nèi)，公司主要營(yíng)銷活動(dòng)為四月份的“傾情回饋——翠微股份上市四周年慶” 活動(dòng)和十一月份的“翠微的生日，消費(fèi)者的節(jié)日，翠微 19 周年慶”活動(dòng)，“上市慶” 五天實(shí)現(xiàn)含稅銷售收入 2.39 億元，“店慶”六天實(shí)現(xiàn)含稅銷售收入 4.36 億元。上述 營(yíng)銷活動(dòng)達(dá)到了預(yù)期效果。 (五) 投資狀況分析 1、 對(duì)外股權(quán)投資總體分析 √適用 □不適用 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 2 號(hào)——長(zhǎng)期股權(quán)投資（2014 修訂）》，公司將對(duì)被投資 單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì) 量的股權(quán)投資作為可供出售金融資產(chǎn)核算。截至報(bào)告期末，公司無(wú)長(zhǎng)期股權(quán)投資；報(bào) 告期，公司對(duì)外投資的可供出售金融資產(chǎn)期末余額為 707,861,693.76 元，較年初增加 504,950,000.00 元。 (1) 重大的股權(quán)投資 √適用 □不適用 1、2016 年 7 月 22 日，本公司與北京市海淀區(qū)國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司、北京 道勤投資管理有限公司、乾元聯(lián)合投資有限公司簽署《合作辦學(xué)協(xié)議》，共同投資設(shè) 立北京海淀國(guó)際教育投資有限公司。海淀教投注冊(cè)資本為人民幣 5,000 萬(wàn)元，其中本 公司出資人民幣 750 萬(wàn)元，占股權(quán)比例的 15%。海淀教投于 2016 年 8 月 12 日完成了 工商注冊(cè)登記。 2、2016 年 9 月 5 日，本公司控股子公司北京翠微可晶攝影器材有限責(zé)任公司（現(xiàn) 更名為“北京翠微可晶文化發(fā)展有限責(zé)任公司”）與北京易途在線國(guó)際旅行社有限公 司及管理團(tuán)隊(duì)共同投資設(shè)立北京翠微國(guó)際旅游有限公司，注冊(cè)資本為人民幣 300 萬(wàn)元， 其中翠微可晶出資 45 萬(wàn)元，占股權(quán)比例的 15%。 (2) 重大的非股權(quán)投資 √適用 □不適用 18 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 公司于 2016 年 3 月以自有資金人民幣 5 億元出資認(rèn)購(gòu)北京華軟金宏資產(chǎn)管理有限 公司發(fā)起設(shè)立的“華宏翠微宏益二期私募基金”的普通級(jí)（A 級(jí)）份額，基金規(guī)模為 人民幣 6.25 億元，存續(xù)期為 5 年。 (3) 以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (六) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用 √不適用 (七) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 公司名稱 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 注冊(cè)資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 凈利潤(rùn) 北京當(dāng)代商城有限責(zé) 商業(yè)零售 100% 31,000 94,221.71 60,479.87 2,139.48 任公司 北京甘家口大廈有限 商業(yè)零售 100% 31,000 60,594.28 47,996.25 1,605.08 責(zé)任公司 北京翠微家園超市連 直接 80%， 商業(yè)零售 1,000 13,868.51 8,432.20 550.82 鎖經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司 間接 11.67% 北京翠微園物業(yè)管理 物業(yè)管理 70% 100 1,801.99 1,764.45 95.07 有限公司 北京翠微可晶攝影器 商業(yè)零 80% 200 838.92 526.72 65.02 材有限責(zé)任公司 售、攝影 北京普瀾斯國(guó)際商貿(mào) 國(guó)際品牌 100% 500 44.93 -513.48 11.39 發(fā)展有限公司 代理 北京創(chuàng)景置業(yè)有限責(zé) 物業(yè)管理 16% 1,118 11,954.08 7,439.36 1,206.94 任公司 注： 1、公司其他參股公司情況詳見(jiàn)本報(bào)告第十一節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告（七）附注 7 之“可供 出售金融資產(chǎn)”。 2、北京翠微可晶攝影器材有限責(zé)任公司已于 2017 年 1 月 16 日變更名稱為“北 京翠微可晶文化發(fā)展有限責(zé)任公司”。 3、報(bào)告期內(nèi)，當(dāng)代商城實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 113,238.48 萬(wàn)元，同比下降 4.94%，實(shí)現(xiàn) 凈利潤(rùn) 2,139.48 萬(wàn)元，同比下降 35.62%；甘家口大廈實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 55,007.86 萬(wàn)元， 同比下降 9.30%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 1,605.08 萬(wàn)元，同比下降 34.76%；翠微超市實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收 入 31,482.25 萬(wàn)元，同比下降 15.97%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 550.82 萬(wàn)元，同比下降 60.27%。 19 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (八) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 三、公司關(guān)于公司未來(lái)發(fā)展的討論與分析 (一) 行業(yè)格局和趨勢(shì) √適用 □不適用 展望 2017 年，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境依然錯(cuò)綜復(fù)雜，不穩(wěn)定性和不確定性因素較多， 經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大。在穩(wěn)中求進(jìn)的政策總基調(diào)下，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好基礎(chǔ)和預(yù)期增強(qiáng)， 市場(chǎng)環(huán)境逐步改善，實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力增強(qiáng)，消費(fèi)繼續(xù)發(fā)揮穩(wěn)增長(zhǎng)的重要作用。隨著居民 收入持續(xù)增長(zhǎng)，消費(fèi)升級(jí)加快，居民消費(fèi)意愿提升，消費(fèi)市場(chǎng)環(huán)境逐步改善，線上零 售增速放緩，實(shí)體零售促進(jìn)政策進(jìn)一步落實(shí)，將對(duì)實(shí)體零售應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)困境、加速轉(zhuǎn)型 調(diào)整、促進(jìn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定帶來(lái)積極影響。面對(duì)消費(fèi)方式、消費(fèi)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)需求的發(fā)展變化， 線上零售持續(xù)增長(zhǎng)、服務(wù)消費(fèi)快速發(fā)展對(duì)實(shí)體商品零售的影響，零售市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)將 持續(xù)深化，線上與線下、商品與服務(wù)消費(fèi)的融合面將不斷擴(kuò)大。 (二) 公司發(fā)展戰(zhàn)略 √適用 □不適用 根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃（2016-2020 年），未來(lái)五年公司將以“構(gòu)建翠微生活方式門(mén) 店體系，打造面向都市主流家庭的領(lǐng)先商業(yè)品牌”為戰(zhàn)略目標(biāo)，以商業(yè)運(yùn)營(yíng)為主、商 業(yè)運(yùn)營(yíng)和資本運(yùn)營(yíng)雙軌并行，推動(dòng)公司規(guī)模、效益和價(jià)值的提升，推動(dòng)公司可持續(xù)發(fā) 展能力的提升。 公司將繼續(xù)貫徹戰(zhàn)略規(guī)劃方向，堅(jiān)持零售主業(yè)的發(fā)展核心，推進(jìn)時(shí)尚和社區(qū)兩 個(gè)生活中心門(mén)店體系建設(shè)，推動(dòng)轉(zhuǎn)型調(diào)整和改革創(chuàng)新，促進(jìn)線上與線下融合、商品與 服務(wù)消費(fèi)融合，提高經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量和效益，并積極探索開(kāi)展多元投資發(fā)展，提升資本 市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)能力。 (三) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 √適用 □不適用 2017 年，公司將堅(jiān)持以顧客、效益、發(fā)展為中心，著力顧客服務(wù)能力和持續(xù)盈利 發(fā)展能力建設(shè)，進(jìn)一步深化轉(zhuǎn)型提升，推進(jìn)營(yíng)銷創(chuàng)新，優(yōu)化顧客服務(wù)，提高管理效率， 20 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 促進(jìn)銷售穩(wěn)定和效益提升。2017 年公司計(jì)劃實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 52.51 億元，利潤(rùn)總額 1.60 億元。具體工作重點(diǎn)如下： 1、貫徹“一店一策”，深化轉(zhuǎn)型提升 推進(jìn)門(mén)店轉(zhuǎn)型與經(jīng)營(yíng)調(diào)整，完善業(yè)態(tài)、品類、品牌配比，深化商品與服務(wù)消費(fèi)融 合，增強(qiáng)顧客體驗(yàn)與聚客創(chuàng)效，打造門(mén)店特色競(jìng)爭(zhēng)力。圍繞門(mén)店效益提升，加大總部 支持與經(jīng)營(yíng)資源配置，增進(jìn)與供商的協(xié)同，提高地均坪效，強(qiáng)化毛利率與費(fèi)用率管理， 著力改善主力門(mén)店經(jīng)營(yíng)效果，推動(dòng)虧損門(mén)店的調(diào)整。 2、推進(jìn)營(yíng)銷創(chuàng)新，促進(jìn)銷售穩(wěn)定增長(zhǎng) 加強(qiáng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)體系的整體協(xié)調(diào)與營(yíng)銷資源配置，推進(jìn)營(yíng)銷活動(dòng)的組織策劃與營(yíng)銷 方式創(chuàng)新，推進(jìn)整體聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷的組織，深入開(kāi)展主題營(yíng)銷、品牌品類營(yíng)銷、新媒體營(yíng) 銷活動(dòng)，組織策劃好 20 周年店慶和重大節(jié)日營(yíng)銷活動(dòng)，進(jìn)一步促進(jìn)門(mén)店個(gè)性化、特 色化營(yíng)銷，積極拓展會(huì)員與團(tuán)購(gòu)銷售，全力推動(dòng)公司銷售的穩(wěn)定與增長(zhǎng)。 3、優(yōu)化會(huì)員服務(wù)，促進(jìn)顧客開(kāi)發(fā)增效 推進(jìn)會(huì)員開(kāi)發(fā)和會(huì)員卡電子化進(jìn)程，進(jìn)一步完善會(huì)員服務(wù)管理，升級(jí)智能化、精 準(zhǔn)化會(huì)員服務(wù)功能，增強(qiáng)顧客消費(fèi)體驗(yàn)和服務(wù)效果。整合內(nèi)外部?jī)?yōu)勢(shì)資源，深入組織 策劃會(huì)員活動(dòng)，擴(kuò)大會(huì)員參與的廣度與深度。深化各店特色化、品牌化的會(huì)員服務(wù)， 提高會(huì)員服務(wù)的口碑與促銷效果。 4、促進(jìn)線上線下融合，完善全渠道功能 繼續(xù)推進(jìn)全渠道營(yíng)銷服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，完善網(wǎng)站、微信、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā) APP 等新媒體 營(yíng)銷與宣傳渠道的功能，深化信息技術(shù)對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷創(chuàng)新、服務(wù)升級(jí)、管理提升 的支持。優(yōu)化微信翠微購(gòu)平臺(tái)的營(yíng)銷服務(wù)功能，推廣線上營(yíng)銷，擴(kuò)大移動(dòng)支付使用效 果，探索收銀新模式，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，提高線上線下融合度。 5、改進(jìn)基礎(chǔ)管理，提高運(yùn)營(yíng)效率與質(zhì)量 深化人力資源開(kāi)發(fā)，控制人工成本，完善薪酬體系與考核激勵(lì)機(jī)制。強(qiáng)化財(cái)務(wù)與 預(yù)算管理，嚴(yán)格資金安全與統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制，推進(jìn)投融資業(yè)務(wù)開(kāi)展， 研究資本市場(chǎng)運(yùn)作。健全信息系統(tǒng)安全保障體系，提升信息系統(tǒng)應(yīng)用水平。推進(jìn)經(jīng)營(yíng) 環(huán)境建設(shè)，提升精細(xì)化管理，合理降低運(yùn)維能源成本，強(qiáng)化安全管理。加強(qiáng)誠(chéng)信品牌 和企業(yè)文化建設(shè)，積極履行社會(huì)責(zé)任。 21 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (四) 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 1、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響居民收入和消費(fèi)意愿，我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展將繼 續(xù)保持穩(wěn)中求進(jìn)的主基調(diào)，但經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)依然復(fù)雜，若經(jīng)濟(jì)增速繼續(xù)放緩，消費(fèi)市 場(chǎng)持續(xù)低迷，零售行業(yè)仍將面臨波動(dòng)或下滑的風(fēng)險(xiǎn)。 2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。消費(fèi)品市場(chǎng)規(guī)模保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，而線上零售增速放緩，消費(fèi)升級(jí) 步伐加快，服務(wù)消費(fèi)快速發(fā)展，零售市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)持續(xù)深化，若積極應(yīng)對(duì)消費(fèi)方式、 消費(fèi)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)需求變化的措施不足，則公司仍將面臨經(jīng)營(yíng)不振的風(fēng)險(xiǎn)。 3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。公司實(shí)施清河店終止經(jīng)營(yíng)，持續(xù)推進(jìn)門(mén)店轉(zhuǎn)型調(diào)整，將對(duì)銷售收 入和成本費(fèi)用帶來(lái)一定程度的影響，多元投資及其收益也存在一定的不確定性，若門(mén) 店轉(zhuǎn)型提升、營(yíng)銷促進(jìn)及成本管理效果不達(dá)預(yù)期，則將對(duì)公司業(yè)績(jī)產(chǎn)生影響。 (五) 其他 □適用 √不適用 四、公司因不適用準(zhǔn)則規(guī)定或國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等特殊原因，未按準(zhǔn)則披露的情況 和原因說(shuō)明 □適用 √不適用 22 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、普通股利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)公司現(xiàn)金分紅政策未發(fā)生變化，非特殊情況外，公司每年以現(xiàn)金方式分 配的利潤(rùn)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表可供分配利潤(rùn)的 20%。 報(bào)告期內(nèi)，經(jīng)公司董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)并已實(shí)施完畢的 2015 年度的利潤(rùn)分配 方案為向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 1.40 元（含稅），共派發(fā)現(xiàn)金紅利 73,380,191.08 元，現(xiàn)金分紅占合并報(bào)表歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)的比率為 44.18%，符合中國(guó)證 監(jiān)會(huì)和公司章程的相關(guān)規(guī)定。 2016 年度利潤(rùn)分配預(yù)案為：以公司總股本 524,144,222 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 1.20 元（含稅），共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利 62,897,306.64 元（含稅）， 剩余未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)下一年度。上述預(yù)案尚需提交公司 2016 年度股東大會(huì)審議。 (二) 公司近三年（含報(bào)告期）的普通股股利分配方案或預(yù)案、資本公積金轉(zhuǎn)增股 本方案或預(yù)案 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 分紅年度合并報(bào)表 占合并報(bào)表中歸屬 分紅 每 10 股派息數(shù) 現(xiàn)金分紅的數(shù)額 中歸屬于上市公司 于上市公司普通股 年度 (元)（含稅） （含稅） 普通股股東的凈利 股東的凈利潤(rùn)的比 潤(rùn) 率(%) 2016 年 1.20 6,289.73 11,210.58 56.11 2015 年 1.40 7,338.02 16,609.55 44.18 2014 年 1.60 8,386.31 16,609.02 50.49 (三) 以現(xiàn)金方式要約回購(gòu)股份計(jì)入現(xiàn)金分紅的情況 □適用 √不適用 (四) 報(bào)告期內(nèi)盈利且母公司可供普通股股東分配利潤(rùn)為正，但未提出普通股現(xiàn)金 利潤(rùn)分配方案預(yù)案的，公司應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露原因以及未分配利潤(rùn)的用途和使用計(jì)劃 □適用 √不適用 23 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 二、承諾事項(xiàng)履行情況 (一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或 持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 是否 是否 承諾 承諾 承諾時(shí)間及 有履 及時(shí) 承諾背景 承諾方 類型 內(nèi)容 期限 行期 嚴(yán)格 限 履行 自本次重組中海淀國(guó)資中心認(rèn)購(gòu)的股份上市 北京市海淀 之日起 36 個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理該 2014 年 11 月 股份 區(qū)國(guó)有資本 部分股票，也不由本公司回購(gòu)改部分股票；由 5 日至 2017 是 是 限售 經(jīng)營(yíng)管理中 于公司送紅股、轉(zhuǎn)增股本等原因?qū)е潞５韲?guó)資 年 11 月 4 日 心 中心增持的公司股份亦應(yīng)遵守上述約定。 在海淀國(guó)資中心持有公司股份后，海淀國(guó)資中 心將在公司的決策中與北京翠微集團(tuán)保持一 在北京翠微 北京市海淀 致意見(jiàn)，為北京翠微集團(tuán)一致行動(dòng)人。自本次 集團(tuán)和海淀 區(qū)國(guó)有資本 重組完成且北京翠微集團(tuán)為公司控股股東及 其他 國(guó)資中心均 是 是 經(jīng)營(yíng)管理中 實(shí)際控制人、本中心為公司股東期間，本中心 為公司股東 心 不會(huì)向公司股東大會(huì)提出選舉由本中心提名 期間內(nèi)有效 的董事候選人的提案，不會(huì)向公司委派由本中 心提名的董事。 1、本中心將不從事并努力促使本中心控制的 其他企業(yè)不從事與公司及公司下屬子公司的 主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。2、如本中心或本 中心控制的其他企業(yè)獲得商業(yè)機(jī)會(huì)以開(kāi)發(fā)、收 在本次重組 北京市海淀 購(gòu)、投資可能與公司形成直接或間接業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng) 完成后且作 解決 區(qū)國(guó)有資本 關(guān)系的項(xiàng)目時(shí)，本中心將優(yōu)先選擇或促使本中 為北京翠微 同業(yè) 是 是 經(jīng)營(yíng)管理中 心控制的其他企業(yè)優(yōu)先選擇放棄或讓與該等 集團(tuán)一致行 競(jìng)爭(zhēng) 心 商業(yè)機(jī)會(huì)給公司。如果公司不予答復(fù)或者給予 動(dòng)人期間內(nèi) 否定的答復(fù)，則視為放棄該商業(yè)機(jī)會(huì)。3、本 有效 與重大資 中心將促使超市發(fā)公司未來(lái)不從事零售業(yè)中 產(chǎn)重組相 的百貨商店業(yè)務(wù)，不與公司及下屬子公司百貨 關(guān)的承諾 商店業(yè)務(wù)形成直接或間接的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。 1、確保與公司在人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)和 業(yè)務(wù)等方面完全分開(kāi)，嚴(yán)格控制并減少公司與 本中心自身和/或本中心控制的其他企業(yè)間的 持續(xù)性關(guān)聯(lián)交易。對(duì)無(wú)法避免或者有合理原因 而發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，將遵循市場(chǎng)公正、公平、 公開(kāi)的原則，履行合法程序，并依法簽訂協(xié)議， 按照有關(guān)法律法規(guī)以及公司章程等規(guī)定履行 北京市海淀 信息披露義務(wù)和辦理有關(guān)報(bào)批程序，保證不通 在海淀國(guó)資 解決 區(qū)國(guó)有資本 過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害貴公司及其他股東的合法權(quán) 中心作為公 關(guān)聯(lián) 是 是 經(jīng)營(yíng)管理中 益。2、確保本中心不發(fā)生以任何形式占用公 司股東期間 交易 心 司資金、資產(chǎn)的行為，不要求公司向本中心自 有效 身和/或本中心控制的其他企業(yè)提供任何形式 的擔(dān)保。3、確保本中心嚴(yán)格按照《中華人民 共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律法規(guī)、《北京翠微 大廈股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定行使股東 權(quán)利，在股東大會(huì)對(duì)涉及本中心自身和/或本 中心控制的其他企業(yè)與貴公司的關(guān)聯(lián)交易進(jìn) 行表決時(shí)，依法履行回避表決的義務(wù)。 北京市海淀 1、當(dāng)代商城及甘家口大廈系依法設(shè)立并有效 區(qū)國(guó)有資本 存續(xù)的有限責(zé)任公司，不存在依法或依公司章 其他 長(zhǎng)期有效 否 是 經(jīng)營(yíng)管理中 程應(yīng)當(dāng)終止等影響其合法存續(xù)的情形；其注冊(cè) 心 資本已經(jīng)按期繳足，不存在出資不實(shí)的情形。 24 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2、本中心持有的當(dāng)代商城、甘家口大廈的全 部股權(quán)權(quán)屬清晰、完整，不存在質(zhì)押、凍結(jié)或 其他任何權(quán)利受到限制或者禁止轉(zhuǎn)讓的情形， 亦不涉及任何重大訴訟、仲裁、司法強(qiáng)制執(zhí)行、 第三方請(qǐng)求權(quán)利或其他潛在的糾紛和爭(zhēng)議。 持續(xù)保證采取有效措施確保本中心自身和/或 北京市海淀 本中心控制的其他企業(yè)的人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、 在海淀國(guó)資 區(qū)國(guó)有資本 資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等方面與貴公司完全獨(dú)立、分開(kāi)。 中心作為公 其他 是 是 經(jīng)營(yíng)管理中 本中心自身和/或本中心控制的其他企業(yè)與貴 司股東期間 心 公司在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)運(yùn)作、財(cái)務(wù)核算等方面 有效 保持獨(dú)立并各自獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)營(yíng)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。 如因當(dāng)代商城和甘家口大廈（下稱“標(biāo)的公 司”）存在本次重大資產(chǎn)重組審計(jì)、評(píng)估基準(zhǔn) 日（2013 年 10 月 31 日）經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表 北京市海淀 反映的債務(wù)之外的其他債務(wù)，或因標(biāo)的公司出 區(qū)國(guó)有資本 資、股權(quán)、稅務(wù)、勞動(dòng)人事、資產(chǎn)等任何原因 其他 長(zhǎng)期有效 否 是 經(jīng)營(yíng)管理中 產(chǎn)生爭(zhēng)議、糾紛、行政處罰、訴訟或仲裁，本 心 中心同意承擔(dān)該等債務(wù)，或給予標(biāo)的公司相應(yīng) 全額補(bǔ)償。如因前述事項(xiàng)導(dǎo)致翠微股份遭受損 失的，本中心將賠償翠微股份因此遭受的損 失。 北京翠微集團(tuán)不存在且不從事與本公司主營(yíng) 業(yè)務(wù)相同或構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)，也未以投資控 與首次公 解決 北京翠微集 股、參股、合資、聯(lián)營(yíng)或其它形式經(jīng)營(yíng)或?yàn)樗?開(kāi)發(fā)行相 同業(yè) 長(zhǎng)期有效 否 是 團(tuán) 人經(jīng)營(yíng)任何與發(fā)行人的主營(yíng)業(yè)務(wù)相同、相近或 關(guān)的承諾 競(jìng)爭(zhēng) 構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)，并承諾將采取各種方式避免 發(fā)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。 2015 年 7 月 8 日，北京翠微集團(tuán)通過(guò)上交所 證券交易系統(tǒng)增持本公司股份，截至 2015 年 2015 年 7 月 北京翠微集 12 月 8 日，北京翠微集團(tuán)累計(jì)增持公司股份 其他承諾 其他 9 日至 2016 是 是 團(tuán) 2,515,200 股，增持計(jì)劃已實(shí)施完畢。北京翠 年6月9日 微集團(tuán)承諾，在增持實(shí)施期間及法定期限內(nèi)不 減持所持有的公司股份。 (二) 公司資產(chǎn)或項(xiàng)目存在盈利預(yù)測(cè)，且報(bào)告期仍處在盈利預(yù)測(cè)期間，公司就資產(chǎn)或 項(xiàng)目 是否達(dá)到原盈利預(yù)測(cè)及其原因作出說(shuō)明 □已達(dá)到 □未達(dá)到 √不適用 三、報(bào)告期內(nèi)資金被占用情況及清欠進(jìn)展情況 □適用 √不適用 四、公司對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明 □適用 √不適用 五、公司對(duì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正原因和影響的分析說(shuō)明 （一） 公司對(duì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更原因及影響的分析說(shuō)明 √適用 □不適用 財(cái)政部于 2016 年 12 月 3 日發(fā)布了《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)[2016]22 號(hào)），適用于 2016 年 5 月 1 日起發(fā)生的相關(guān)交易，根據(jù)該規(guī)定，本公司： 25 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 1、利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)稅金及附加”項(xiàng)目調(diào)整為“稅金及附加”項(xiàng)目。 影響：“稅金及附加”增加 18,119,444.17 元。 2、將自 2016 年 5 月 1 日起企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅從 “管理費(fèi)用”項(xiàng)目重分類至“稅金及附加”項(xiàng)目，2016 年 5 月 1 日之前發(fā)生的稅費(fèi)不予調(diào)整，比較數(shù)據(jù) 不予調(diào)整。 影響：“管理費(fèi)用”減少 18,119,444.17 元。 （二） 公司對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正原因及影響的分析說(shuō)明 □適用 √不適用 （三） 與前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行的溝通情況 □適用 √不適用 （四） 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 六、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 現(xiàn)聘任 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬 70 境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)年限 2 名稱 報(bào)酬 內(nèi)部控制審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 25 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 七、面臨暫停上市風(fēng)險(xiǎn)的情況 (一) 導(dǎo)致暫停上市的原因 □適用 √不適用 (二) 公司擬采取的應(yīng)對(duì)措施 □適用 √不適用 26 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 八、面臨終止上市的情況和原因 □適用 √不適用 九、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □適用 √不適用 十、重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本年度公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √本年度公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 十一、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人處 罰及整改情況 □適用 √不適用 十二、報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠(chéng)信狀況的說(shuō)明 □適用 √不適用 十三、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況 股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 員工持股計(jì)劃情況 □適用 √不適用 其他激勵(lì)措施 □適用 √不適用 十四、重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 事項(xiàng)概述 查詢索引 27 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2016 年度，公司預(yù)計(jì)與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的房屋 租賃關(guān)聯(lián)交易總金額不超過(guò) 1,335 萬(wàn)元。報(bào)告 期內(nèi)，公司向翠微集團(tuán)和創(chuàng)景置業(yè)支付的租賃費(fèi) 金額分別為 1,156.23 萬(wàn)元和 156.06 萬(wàn)元，與預(yù) 計(jì)大體一致。（與預(yù)計(jì)金額有 22.71 萬(wàn)元的差異， 主要是營(yíng)業(yè)稅改增值稅所致。） 2016 年 4 月 23 日上交所網(wǎng)站《2016 年度日 2016 年度，公司全資子公司當(dāng)代商城、甘 常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的公告》(臨 2016-006) 家口大廈預(yù)計(jì)與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的房屋租賃、資產(chǎn)托 管關(guān)聯(lián)交易總金額不超過(guò) 870 萬(wàn)元。報(bào)告期內(nèi)， 當(dāng)代商城、甘家口大廈向北京海淀置業(yè)集團(tuán)有限 公司支付的托管、租賃費(fèi)金額分別為 410 萬(wàn)元和 435.71 萬(wàn)元，與預(yù)計(jì)大體一致。 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (二) 資產(chǎn)或股權(quán)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績(jī)約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況 □適用 √不適用 (三) 共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) √適用 □不適用 事項(xiàng)概述 查詢索引 28 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2016 年 7 月 22 日，本公司與北京市海淀區(qū) 國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海淀國(guó) 投”）、北京道勤投資管理有限公司等簽署《合 作辦學(xué)協(xié)議》，共同投資設(shè)立北京海淀國(guó)際教育 2016 年 7 月 23 日上交所網(wǎng)站《翠微股份關(guān) 投資有限公司，注冊(cè)資本為人民幣 5,000 萬(wàn)元， 于投資參股設(shè)立海淀國(guó)際教育投資公司暨關(guān)聯(lián) 其中本公司出資人民幣 750 萬(wàn)元，占股權(quán)比例的 交易公告》(臨 2016-016) 15%。海淀國(guó)投為與本公司同受海淀區(qū)國(guó)資委最 終控制的關(guān)聯(lián)法人，本公司本次與海淀國(guó)投共同 投資構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái) 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (五) 其他 □適用 √不適用 十五、重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項(xiàng) 1、 托管情況 □適用 √不適用 2、 承包情況 □適用 √不適用 29 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 3、 租賃情況 □適用 √不適用 (二) 擔(dān)保情況 □適用 √不適用 30 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (三) 委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的情況 1、 委托理財(cái)情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 是否 計(jì)提 是否 委托理財(cái)金 委托理財(cái) 委托理財(cái) 報(bào)酬確定 實(shí)際收回本 實(shí)際獲得收 經(jīng)過(guò) 減值 是否 受托人 委托理財(cái)產(chǎn)品類型 關(guān)聯(lián) 額 起始日期 終止日期 方式 金金額 益 法定 準(zhǔn)備 涉訴 交易 程序 金額 中信建投基金管 中信建投固定收益10期資產(chǎn)管 100,000,000 2015-08-26 2017-08-25 浮動(dòng)收益 0 5,332,590.44 是 0 否 否 理有限公司 理計(jì)劃 北京銀行股份有 北京銀行“心喜”系列產(chǎn)品-“京 30,000,000 2015-12-16 2016-03-15 浮動(dòng)收益 30,000,000 471,307.91 是 0 否 否 限公司 華遠(yuǎn)見(jiàn)”第2期理財(cái)管理計(jì)劃 上海浦東發(fā)展銀 利多多財(cái)富班車進(jìn)取2號(hào) 150,000,000 2016-01-07 2016-03-06 浮動(dòng)收益 150,000,000 1,097,260.27 是 0 否 否 行股份有限公司 中國(guó)民生銀行股 非凡資產(chǎn)管理季增利第216期 70,000,000 2016-01-14 2016-04-13 浮動(dòng)收益 70,000,000 750,438.36 是 0 否 否 份有限公司 對(duì)公02款 北京銀行股份有 穩(wěn)健系列人民幣91天期限組合 50,000,000 2016-01-21 2016-04-21 浮動(dòng)收益 50,000,000 486,164.38 是 0 否 否 限公司 民生加銀資產(chǎn)管 民生加銀資管匯金6號(hào)專項(xiàng)資 20,000,000 2016-04-08 2017-03-28 浮動(dòng)收益 20,000,000 1,407,777.78 是 0 否 否 理有限公司 產(chǎn)管理計(jì)劃 中國(guó)民生銀行股 非凡資產(chǎn)管理35天增利第229 35,000,000 2016-04-19 2016-05-24 浮動(dòng)收益 35,000,000 129,212.33 是 0 否 否 份有限公司 期 北京銀行股份有 心喜系列人民幣京華尊享第十 50,000,000 2016-05-17 2016-11-16 浮動(dòng)收益 50,000,000 1,184,688.69 是 0 否 否 限公司 一期理財(cái)管理計(jì)劃 中國(guó)民生銀行股 非凡資產(chǎn)管理半年增利第235 20,000,000 2016-06-02 2016-12-01 浮動(dòng)收益 20,000,000 378,958.90 是 0 否 否 份有限公司 期對(duì)公02款 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股 安心靈動(dòng)20天人民幣理財(cái)產(chǎn)品 80,000,000 2016-06-30 2016-07-19 浮動(dòng)收益 80,000,000 203,616.44 是 0 否 否 份有限公司 中國(guó)民生銀行股 “非凡資產(chǎn)管理型”結(jié)構(gòu)性理財(cái) 40,000,000 2016-10-20 2016-11-24 浮動(dòng)收益 40,000,000 134,246.58 是 0 否 否 份有限公司 上海浦東發(fā)展銀 月添利 50,000,000 2016-11-08 2016-12-07 浮動(dòng)收益 50,000,000 143,835.62 是 0 否 否 行股份有限公司 北京銀行股份有 穩(wěn)健系列人民幣37天期限銀行 50,000,000 2016-11-21 2016-12-28 浮動(dòng)收益 50,000,000 136,849.32 是 0 否 否 限公司 間保證收益理財(cái)產(chǎn)品 31 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 北京銀行股份有 穩(wěn)健系列人民幣40天期限銀行 22,000,000 2016-11-17 2016-12-27 浮動(dòng)收益 22,000,000 60,273.97 是 0 否 否 限公司 間保證收益理財(cái)產(chǎn)品 合計(jì) / 767,000,000 / / / 667,000,000 11,917,220.99 / 0 / / 逾期未收回的本金和收益累計(jì)金額（元） 0 委托理財(cái)?shù)那闆r說(shuō)明 注：1、公司及子公司以自有資金共計(jì) 10,000 萬(wàn)元購(gòu)買中信建投固定收益 10 期資產(chǎn)管理計(jì)劃，自 2016 年 8 月 26 日起延期一年； 2、公司子公司翠微超市以自有資金 2,000 萬(wàn)元購(gòu)買民生加銀資管匯金 6 號(hào)專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃已于 2017 年 4 月 8 日到期，收回本金 2,000 萬(wàn)元及收 益 1,407,777.78 元。 2、 委托貸款情況 □適用 √不適用 3、 其他投資理財(cái)及衍生品投資情況 □適用 √不適用 32 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (四) 其他重大合同 √適用 □不適用 1、2015 年 5 月 13 日，公司與招商銀行股份有限公司北京雙榆樹(shù)支行簽署《授信 協(xié)議》，招商銀行向公司提供總額 3 億元額度的一年期授信，擔(dān)保方式為信用。招商 銀行 2015 年累計(jì)發(fā)放流動(dòng)資金貸款金額共計(jì) 2 億元，報(bào)告期公司已償還貸款，授信 已到期。 2、2015 年 11 月 19 日，公司與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司北京海淀支行簽署《主 債權(quán)及房屋最高額抵押合同》，公司以翠微大廈地下一層（南部）及地上 4 層至 5 層 （南北部）商業(yè)房地產(chǎn)為抵押獲得 3 億元額度的一年期授信。農(nóng)業(yè)銀行于 2015-2016 年累計(jì)發(fā)放流動(dòng)資金貸款金額共計(jì) 2.5 億元，報(bào)告期公司已償還貸款，授信已到期， 截至本報(bào)告出具日，抵押合同已解除，房產(chǎn)解押手續(xù)已辦結(jié)。 3、根據(jù)公司與海淀國(guó)資中心簽署的《非公開(kāi)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)之盈 利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)儀》和《補(bǔ)充協(xié)議》，2016 年 4 月 29 日，公司收到海淀國(guó)資中心支付 的標(biāo)的公司 2015 年度利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)與利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)的差額補(bǔ)償款 1,346.1 萬(wàn)元，其對(duì)于標(biāo) 的公司 2014 年度、2015 年度盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償承諾已全部履行完畢。 4、2016 年 3 月 10 日，經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)，公司與北 京華軟金宏資產(chǎn)管理有限公司、方正證券股份有限公司簽署《華宏翠微宏益二期私募 基金基金合同》，公司以自有資金人民幣 5 億元出資認(rèn)購(gòu)華軟金宏發(fā)起設(shè)立的“華宏 翠微宏益二期私募基金”的普通級(jí)（A 級(jí)）份額，基金規(guī)模為人民幣 6.25 億元，存續(xù) 期為 5 年，主要投資于非上市公司股權(quán)、固定收益品種等法律法規(guī)允許投資的范圍。 報(bào)告期內(nèi)私募基金運(yùn)轉(zhuǎn)正常。 5、2016 年 12 月 19 日，公司第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于終止經(jīng) 營(yíng)翠微百貨清河店的議案》，根據(jù)公司董事會(huì)的授權(quán)，2017 年 1 月 3 日，公司與北京 強(qiáng)佑房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司協(xié)商簽訂了《租賃合同解除協(xié)議》，原《租賃合同》于 2017 年 1 月 3 日提前解除，清河店亦于 2017 年 1 月 3 日起終止經(jīng)營(yíng)。 十六、其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明 √適用 □不適用 根據(jù)公司 2015 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)于 2016 年 3 月 3 日 以證監(jiān)許可[2016]434 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)北京翠微大廈股份有限公司向合格投資者公開(kāi) 33 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 發(fā)行公司債券的批復(fù)》核準(zhǔn)，公司 2016 年公司債券發(fā)行規(guī)模為不超過(guò)人民幣 10 億元 （含 10 億元），首期發(fā)行規(guī)模不超過(guò) 5.5 億元，債券期限為 5 年，附第 3 年末發(fā)行人 上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。2016 年 3 月 21 日，公司已完成“2016 年 公司債券（第一期）”的發(fā)行，發(fā)行規(guī)模為 5.5 億元。該債券已于 2016 年 4 月 5 日在 上海證券交易所掛牌交易，并按照規(guī)定在合格投資者之間交易。 本期債券自 2016 年 3 月 21 日至 2017 年 3 月 20 日期間的利息共計(jì) 1,650 萬(wàn)元， 2017 年 3 月 21 日，本公司已向投資者兌付完畢。公告查詢索引： 2017 年 3 月 14 日 上交所網(wǎng)站《翠微股份 2016 年公司債券（第一期）2017 年付息公告》（臨 2017-003） 十七、積極履行社會(huì)責(zé)任的工作情況 (一) 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 1. 精準(zhǔn)扶貧規(guī)劃 按照海淀區(qū)委統(tǒng)一部署和要求實(shí)施精準(zhǔn)扶貧對(duì)接和扶貧工作。 2. 年度精準(zhǔn)扶貧概要 按照海淀區(qū)委精準(zhǔn)扶貧要求，與海淀區(qū)蘇家坨鎮(zhèn)開(kāi)展扶貧對(duì)接工作，幫助鎮(zhèn)里的 五個(gè)村銷售農(nóng)產(chǎn)品。 3. 上市公司 2016 年精準(zhǔn)扶貧工作情況統(tǒng)計(jì)表 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 指 標(biāo) 數(shù)量及開(kāi)展情況 一、總體情況 其中：1.資金 7.77 二、分項(xiàng)投入 1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展脫貧 √ 農(nóng)林產(chǎn)業(yè)扶貧 □ 旅游扶貧 □ 電商扶貧 其中：1.1 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目類型 □ 資產(chǎn)收益扶貧 □ 科技扶貧 □ 其他 1.2 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目個(gè)數(shù)（個(gè)） 1 1.3 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目投入金額 7.77 34 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 4. 后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃 2017 年，本公司將按照區(qū)委統(tǒng)一部署和要求繼續(xù)推動(dòng)落實(shí)精準(zhǔn)扶貧工作。 (二) 社會(huì)責(zé)任工作情況 √適用 □不適用 詳見(jiàn) 2017 年 4 月 22 日上交所網(wǎng)站《北京翠微大廈股份有限公司 2016 年度社會(huì)責(zé) 任報(bào)告》。 (三) 屬于環(huán)境保護(hù)部門(mén)公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說(shuō)明 □適用 √不適用 (四) 其他說(shuō)明 □適用 √不適用 十八、可轉(zhuǎn)換公司債券情況 (一) 轉(zhuǎn)債發(fā)行情況 □適用 √不適用 (二) 報(bào)告期轉(zhuǎn)債持有人及擔(dān)保人情況 □適用 √不適用 (三) 報(bào)告期轉(zhuǎn)債變動(dòng)情況 □適用 √不適用 報(bào)告期轉(zhuǎn)債累計(jì)轉(zhuǎn)股情況 □適用 √不適用 (四) 轉(zhuǎn)股價(jià)格歷次調(diào)整情況 □適用 √不適用 (五) 公司的負(fù)債情況、資信變化情況及在未來(lái)年度還債的現(xiàn)金安排 □適用 √不適用 (六) 轉(zhuǎn)債其他情況說(shuō)明 □適用 √不適用 35 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、 普通股股本變動(dòng)情況 (一) 普通股股份變動(dòng)情況表 1、 普通股股份變動(dòng)情況表 報(bào)告期內(nèi)，公司普通股股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。 2、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動(dòng)情況 □適用 √不適用 二、 證券發(fā)行與上市情況 (一) 截至報(bào)告期內(nèi)證券發(fā)行情況 √適用 □不適用 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 發(fā)行價(jià)格 獲準(zhǔn)上市交 交易終止 發(fā)行日期 發(fā)行數(shù)量 上市日期 證券的種類 （或利率） 易數(shù)量 日期 普通股股票類 人民幣普通股（A 股） 2012-04-24 9.00 61,600,000 2012-05-03 61,600,000 人民幣普通股（A 股） 2012-04-24 9.00 15,400,000 2012-08-03 15,400,000 人民幣普通股（A 股） 2014-11-04 13.50 155,749,333 2017-11-04 155,749,333 人民幣普通股（A 股） 2014-12-02 8.61 60,394,889 2015-12-02 60,394,889 可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、公司債類 2016 年公司債券 5 年 2016-03-21 3.00% 550,000,000 2016-04-05 550,000,000 期固定利率品種 截至報(bào)告期內(nèi)證券發(fā)行情況的說(shuō)明（存續(xù)期內(nèi)利率不同的債券，請(qǐng)分別說(shuō)明）： □適用 √不適用 (二) 公司普通股股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)變動(dòng)及公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況 □適用 √不適用 (三) 現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況 □適用 √不適用 三、 股東和實(shí)際控制人情況 (一) 股東總數(shù) 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 19,856 年度報(bào)告披露日前上一月末的普通股股東總數(shù)(戶) 19,607 36 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況 表 單位:股 前十名股東持股情況 質(zhì)押或凍結(jié) 持有有限售 股東名稱 報(bào)告期內(nèi) 期末持股數(shù) 比例 情況 股東 條件股份數(shù) （全稱） 增減 量 (%) 股份 數(shù) 性質(zhì) 量 狀態(tài) 量 北京翠微集團(tuán) 0 172,092,100 32.83 無(wú) 國(guó)有法人 北京市海淀區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心 0 155,749,333 29.71 155,749,333 無(wú) 國(guó)有法人 華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 -2,122,873 16,748,701 3.20 無(wú) 國(guó)有法人 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司－華寶興 4,500,015 4,500,015 0.86 未知 未知 業(yè)事件驅(qū)動(dòng)混合型證券投資基金 陽(yáng)光人壽保險(xiǎn)股份有限公司－吉利兩 3,253,333 3,253,333 0.62 未知 未知 全保險(xiǎn)產(chǎn)品 陽(yáng)光人壽保險(xiǎn)股份有限公司－分紅保 2,966,924 2,966,924 0.57 未知 未知 險(xiǎn)產(chǎn)品 中國(guó)工商銀行－建信優(yōu)化配置混合型 2,550,400 2,550,400 0.49 未知 未知 證券投資基金 張晶晶 2,400,000 2,400,000 0.46 未知 境內(nèi)自然人 陽(yáng)光資產(chǎn)－工商銀行－主動(dòng)配置三號(hào) 1,747,992 1,747,992 0.33 未知 未知 資產(chǎn)管理產(chǎn)品 胡冰 1,600,000 1,600,000 0.31 未知 境內(nèi)自然人 前十名無(wú)限售條件股東持股情況 股份種類及數(shù)量 股東名稱 持有無(wú)限售條件流通股的數(shù)量 種類 數(shù)量 人民幣 北京翠微集團(tuán) 172,092,100 172,092,100 普通股 人民幣 華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 16,748,701 16,748,701 普通股 中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司－華寶興業(yè)事件驅(qū)動(dòng)混 人民幣 4,500,015 4,500,015 合型證券投資基金 普通股 人民幣 陽(yáng)光人壽保險(xiǎn)股份有限公司－吉利兩全保險(xiǎn)產(chǎn)品 3,253,333 3,253,333 普通股 人民幣 陽(yáng)光人壽保險(xiǎn)股份有限公司－分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品 2,966,924 2,966,924 普通股 人民幣 中國(guó)工商銀行－建信優(yōu)化配置混合型證券投資基金 2,550,400 2,550,400 普通股 人民幣 張晶晶 2,400,000 2,400,000 普通股 人民幣 陽(yáng)光資產(chǎn)－工商銀行－主動(dòng)配置三號(hào)資產(chǎn)管理產(chǎn)品 1,747,992 1,747,992 普通股 人民幣 胡冰 1,600,000 1,600,000 普通股 大成創(chuàng)新資本－中國(guó)銀行－大成創(chuàng)新資本－武當(dāng) 1 人民幣 1,582,300 1,582,300 號(hào)資產(chǎn)管理計(jì)劃 普通股 翠微集團(tuán)與海淀國(guó)資中心同受海淀區(qū)國(guó)資委最終控制，兩者為一 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 致行動(dòng)人。本公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?yàn)橐恢?行動(dòng)人。 表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的說(shuō)明 不適用 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用 □不適用 單位：股 37 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 有限售條件股份可上市交易 有限售條件股東名 持有的有限售 情況 序號(hào) 限售條件 稱 條件股份數(shù)量 可上市交 新增可上市交 易時(shí)間 易股份數(shù)量 北京市海淀區(qū)國(guó)有 自上市之日起 36 1 155,749,333 2017-11-04 0 資本經(jīng)營(yíng)管理中心 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 四、 控股股東及實(shí)際控制人情況 (一) 控股股東情況 1 法人 √適用 □不適用 名稱 北京翠微集團(tuán) 單位負(fù)責(zé)人或法定代表人 張麗君 成立日期 1997-01-21 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù) 投資管理、資產(chǎn)管理、會(huì)議服務(wù) 報(bào)告期內(nèi)控股和參股的其他境內(nèi)外 無(wú) 上市公司的股權(quán)情況 北京翠微集團(tuán)與北京市海淀區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心同受北 其他情況說(shuō)明 京市海淀區(qū)國(guó)資委最終控制，兩者為一致行動(dòng)人。 2 自然人 □適用 √不適用 3 公司不存在控股股東情況的特別說(shuō)明 □適用 √不適用 4 報(bào)告期內(nèi)控股股東變更情況索引及日期 □適用 √不適用 5 公司與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 √適用 □不適用 38 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (二) 實(shí)際控制人情況 1 法人 √適用 □不適用 名稱 北京翠微集團(tuán) 單位負(fù)責(zé)人或法定代表人 張麗君 成立日期 1997-01-21 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù) 投資管理、資產(chǎn)管理、會(huì)議服務(wù) 報(bào)告期內(nèi)控股和參股的其他境內(nèi)外 無(wú) 上市公司的股權(quán)情況 北京翠微集團(tuán)與北京市海淀區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心同受 其他情況說(shuō)明 北京市海淀區(qū)國(guó)資委最終控制，兩者為一致行動(dòng)人。 2 自然人 □適用 √不適用 3 公司不存在實(shí)際控制人情況的特別說(shuō)明 □適用 √不適用 4 報(bào)告期內(nèi)實(shí)際控制人變更情況索引及日期 □適用 √不適用 5 公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 √適用 □不適用 39 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 6 實(shí)際控制人通過(guò)信托或其他資產(chǎn)管理方式控制公司 □適用 √不適用 (三) 控股股東及實(shí)際控制人其他情況介紹 □適用 √不適用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 單位負(fù)責(zé)人或 組織機(jī)構(gòu) 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)或 法人股東名稱 成立日期 注冊(cè)資本 法定代表人 代碼 管理活動(dòng)等情況 北京市海淀區(qū) 投資及投資管 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng) 張連仲 2009.06.29 69169147-9 1,000,000 理；資產(chǎn)管理 管理中心 2014 年，公司向海淀國(guó)資中心發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買當(dāng)代商城 100%股權(quán)和 甘家口大廈 100%股權(quán)，海淀國(guó)資中心成為公司第二大股東，持有公司 29.71% 情況說(shuō)明 的股份，海淀國(guó)資中心與翠微集團(tuán)同受海淀區(qū)國(guó)資委最終控制，兩者為一致行 動(dòng)人。 六、 股份限制減持情況說(shuō)明 □適用√不適用 40 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 41 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況 一、持股變動(dòng)情況及報(bào)酬情況 (一) 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)酬情況 √適用 □不適用 單位：股 報(bào)告期內(nèi)從公 任期起始日 任期終止日 年初持 年末持 年度內(nèi)股份 司獲得的稅前 是否在公司關(guān) 姓名 職務(wù)(注) 性別 年齡 期 期 股數(shù) 股數(shù) 增減變動(dòng)量 報(bào)酬總額（萬(wàn) 聯(lián)方獲取報(bào)酬 元） 張麗君 董事長(zhǎng) 男 53 2003-01-15 2019-09-12 0 0 0 0 是 徐 濤 董事、總經(jīng)理 男 48 2003-01-15 2019-09-12 0 0 0 25.00 否 匡振興 董事、副總經(jīng)理 男 50 2014-12-22 2019-09-12 0 0 0 20.00 否 韓建國(guó) 董事、副總經(jīng)理 男 57 2014-12-22 2019-09-12 0 0 0 20.00 否 李連旭 董事 男 42 2016-09-13 2019-09-12 0 0 0 0 否 王 宏 董事 男 59 2003-01-15 2019-09-12 0 0 0 0 是 李 飛 獨(dú)立董事 男 59 2014-04-30 2019-09-12 0 0 0 8.00 否 陳 及 獨(dú)立董事 男 61 2016-09-13 2019-09-12 0 0 0 2.67 否 胡 燕 獨(dú)立董事 女 55 2016-09-13 2019-09-12 0 0 0 2.67 否 趙一飆 監(jiān)事會(huì)主席 男 50 2015-08-25 2019-09-12 0 0 0 0 否 任東紅 監(jiān)事 女 53 2009-03-07 2019-09-12 0 0 0 20.00 否 郭婷婷 監(jiān)事 女 38 2016-09-13 2019-09-12 0 0 0 15.92 否 張 華 監(jiān)事 男 52 2004-01-17 2019-09-12 0 0 0 0 是 熊 鶯 職工監(jiān)事 女 42 2003-01-15 2019-09-12 0 0 0 26.12 否 易春輝 職工監(jiān)事 男 41 2003-01-15 2019-09-12 0 0 0 16.74 否 李春剛 職工監(jiān)事 男 56 2012-11-07 2019-09-12 0 0 0 21.76 否 趙 毅 副總經(jīng)理 女 47 2011-11-12 2019-09-12 0 0 0 20.00 否 吳紅平 副總經(jīng)理 女 44 2012-12-03 2019-09-12 0 0 0 20.00 否 滿柯明 副總經(jīng)理 男 50 2015-11-17 2019-09-12 0 0 0 20.00 否 張 晶 營(yíng)運(yùn)總監(jiān) 男 59 2009-09-14 2019-09-12 0 0 0 23.77 否 42 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 宋 慧 財(cái)務(wù)總監(jiān) 女 40 2016-09-13 2019-09-12 0 0 0 21.57 否 姜榮生 董事會(huì)秘書(shū) 男 46 2010-09-15 2019-09-12 0 0 0 23.59 否 王 楠 離任董事 男 43 2009-04-29 2016-09-13 0 0 0 0 否 陳鶴鳴 離任獨(dú)立董事 男 70 2010-09-15 2016-09-13 0 0 0 5.33 否 王 斌 離任獨(dú)立董事 男 52 2010-09-15 2016-09-13 0 0 0 5.33 否 溫 杰 離任監(jiān)事 女 55 2009-04-29 2016-09-13 0 0 0 0 否 周淑珍 離任財(cái)務(wù)總監(jiān) 女 56 2010-04-14 2016-09-13 0 0 0 19.35 否 合計(jì) / / / / / 0 0 0 337.82 / 姓名 主要工作經(jīng)歷 2003 年起歷任本公司董事、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理?，F(xiàn)任本公司董事長(zhǎng)、黨委書(shū)記，兼任北京翠微集團(tuán)總經(jīng)理，北京創(chuàng)景置業(yè)有限責(zé) 張麗君 任公司董事、北京海開(kāi)房地產(chǎn)股份有限公司董事、北京稻香湖投資發(fā)展有限責(zé)任公司董事。 徐 濤 2003 年起歷任本公司董事、副總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司董事、黨委副書(shū)記、總經(jīng)理。 2004 年 10 月起歷任北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事、董事長(zhǎng)?，F(xiàn)任本公司董事、黨委委員、副總經(jīng)理，兼任北京當(dāng) 匡振興 代商城有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。 2001 年 9 月起歷任北京甘家口大廈副總經(jīng)理、董事、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)?，F(xiàn)任本公司董事、黨委委員、副總經(jīng)理，兼任北京甘家口大廈有 韓建國(guó) 限責(zé)任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，北京永承物業(yè)管理有限責(zé)任公司總經(jīng)理。 李連旭 曾任海淀區(qū)商業(yè)委員會(huì)科員、副科長(zhǎng)，海淀區(qū)國(guó)資委副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)，現(xiàn)任海淀區(qū)國(guó)資委考核評(píng)價(jià)科、審計(jì)稽查辦公室科長(zhǎng)。 1998 年起歷任華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司副總經(jīng)理、黨委副書(shū)記。現(xiàn)任本公司董事，兼任國(guó)資委紡織服務(wù)局黨委副書(shū)記，華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 王 宏 黨委書(shū)記、副總經(jīng)理，錦州華紡置業(yè)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)。 清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院教授、營(yíng)銷系主任、博士生導(dǎo)師，享受國(guó)務(wù)院政府特殊津貼專家。曾任山東沃華醫(yī)藥科技股份有限公司、匯銀家 李 飛 電（控股）有限公司獨(dú)立董事。現(xiàn)任本公司獨(dú)立董事，兼任商務(wù)部全國(guó)內(nèi)貿(mào)領(lǐng)域?qū)＜椅瘑T會(huì)專家，中國(guó)商業(yè)史學(xué)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，清華大學(xué)經(jīng) 濟(jì)管理學(xué)院中國(guó)零售研究中心常務(wù)副主任，北京首商集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事。 2002 年起歷任北京工商大學(xué)商業(yè)經(jīng)濟(jì)研究所教授、所長(zhǎng)，首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)首都經(jīng)濟(jì)研究所教授、碩士研究生導(dǎo)師，MPA 培訓(xùn)中心主任。曾 陳 及 任北京首商集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事。現(xiàn)任本公司獨(dú)立董事，兼任國(guó)家商務(wù)部重點(diǎn)培育全國(guó)二十家大型流通企業(yè)集團(tuán)評(píng)審鑒定委員會(huì) 專家委員、國(guó)家商務(wù)部七省市流通體制改革試點(diǎn)專家顧問(wèn)委員會(huì)專家委員，中國(guó)商業(yè)聯(lián)合會(huì)專家委員會(huì)專家委員。 2004 年 12 月至今，任北京工商大學(xué)商學(xué)院會(huì)計(jì)系教授?，F(xiàn)任本公司獨(dú)立董事，兼任中國(guó)商業(yè)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)理事，中農(nóng)立華生物科技股份有限 胡 燕 公司獨(dú)立董事，五礦稀土股份有限公司獨(dú)立董事。 曾任海淀區(qū)監(jiān)察局副局長(zhǎng)、海淀區(qū)紀(jì)委常委、區(qū)紀(jì)委黨風(fēng)政風(fēng)監(jiān)督室（區(qū)糾正行業(yè)不正之風(fēng)辦公室、預(yù)防腐敗室）主任。現(xiàn)任本公司監(jiān) 趙一飆 事會(huì)主席，海淀區(qū)屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)主席，兼任北京中海投資管理公司監(jiān)事會(huì)主席、北京海淀科技金融資本控股集團(tuán)股份有限公司監(jiān)事會(huì)主 43 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 席、北京市海淀區(qū)工業(yè)公司監(jiān)事、北京海房投資管理有限公司監(jiān)事會(huì)主席、北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)管理有限公司監(jiān)事會(huì)主席。 2003 年起歷任本公司監(jiān)事、董事、副總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)主席?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事、黨委副書(shū)記、紀(jì)委書(shū)記、工會(huì)主席，兼任北京當(dāng)代商城有 任東紅 限責(zé)任公司、北京甘家口大廈有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)主席。 2006 年起歷任本公司總經(jīng)理辦公室主管、主任助理、主任，物流管理部采購(gòu)部見(jiàn)習(xí)經(jīng)理、經(jīng)理，翠微廣場(chǎng)招商部總監(jiān)助理，本公司團(tuán)委 郭婷婷 書(shū)記?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事、黨委委員、紀(jì)委副書(shū)記、工會(huì)副主席、黨群工作部部長(zhǎng)、人力資源部部長(zhǎng)。 歷任華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司財(cái)務(wù)部副經(jīng)理、經(jīng)理，現(xiàn)任本公司監(jiān)事，兼任華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理、江蘇華紡錦宸投資置業(yè)有限公 張 華 司董事、副總經(jīng)理，揚(yáng)州華紡置業(yè)有限公司董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)，北京華訊發(fā)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司董事，北京華紡和城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 監(jiān)事，錦州華紡置業(yè)有限責(zé)任公司監(jiān)事。 2003 年起歷任北京翠微大廈股份有限公司監(jiān)事、購(gòu)銷部主管、經(jīng)理、牡丹園店賣場(chǎng)部部長(zhǎng)、服務(wù)管理部部長(zhǎng)?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事、服務(wù)管 熊 鶯 理部部長(zhǎng)。 易春輝 2003 年起歷任本公司監(jiān)事、商品部主任、清河店一層負(fù)一層商場(chǎng)經(jīng)理，翠微店五層商場(chǎng)經(jīng)理。現(xiàn)任本公司監(jiān)事，翠微店五層商場(chǎng)經(jīng)理。 李春剛 2003 年起至今任本公司物流管理部采購(gòu)部經(jīng)理?，F(xiàn)任本公司監(jiān)事，物流管理部采購(gòu)部經(jīng)理。 2003 年起歷任本公司服務(wù)部部長(zhǎng)、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、董事?，F(xiàn)任本公司黨委委員、副總經(jīng)理，兼任北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 趙 毅 董事。 2004 年 4 月起歷任本公司監(jiān)事、總經(jīng)理辦公室主管、主任?，F(xiàn)任本公司黨委委員、紀(jì)委委員、副總經(jīng)理，兼任北京甘家口大廈有限責(zé)任 吳紅平 公司董事。 2009 年 5 月起任北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司副總經(jīng)理?，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理，兼任北京翠微園物業(yè)管理有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，北京 滿柯明 翠微園大成路物業(yè)管理有限公司執(zhí)行董事。2017 年 4 月起，兼任北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司董事。 2003 年起歷任本公司物流管理部部長(zhǎng)、總經(jīng)理助理。現(xiàn)任本公司黨委委員、營(yíng)運(yùn)總監(jiān)，兼任北京家園超市連鎖經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)， 張 晶 北京普瀾斯國(guó)際商貿(mào)發(fā)展有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理，北京翠微可晶攝影器材有限責(zé)任公司執(zhí)行董事，北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司董事。 2002 年起歷任北京中證國(guó)華會(huì)計(jì)事務(wù)有限公司審計(jì)助理、項(xiàng)目經(jīng)理，北京市海淀區(qū)審計(jì)局副主任科員、副科長(zhǎng)、本公司審計(jì)部部長(zhǎng)?，F(xiàn) 宋 慧 任本公司紀(jì)委委員、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)，兼任北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司監(jiān)事、北京甘家口大廈有限責(zé)任公司監(jiān)事。2017 年 3 月起，兼任北京翠微園物業(yè)管理有限公司董事。 2002 年起歷任健橋證券股份有限公司投資銀行總部高級(jí)經(jīng)理、上海時(shí)代創(chuàng)業(yè)管理有限公司投資總監(jiān)、本公司上市辦副主任?，F(xiàn)任本公司 姜榮生 董事會(huì)秘書(shū)、董事會(huì)辦公室主任。 曾任中國(guó)光大銀行復(fù)興路支行副行長(zhǎng)，現(xiàn)任北京興源置業(yè)集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理，兼任北京興源投資管理有限公司董事長(zhǎng)，康躍科技股 王 楠 份有限公司董事，北京乾源典當(dāng)有限公司董事長(zhǎng)，貴州貴安創(chuàng)業(yè)投資管理公司董事。2009 年 4 月起任本公司董事，2016 年 9 月，因本公 司董事會(huì)換屆選舉，卸任本公司董事職務(wù)。 2007 年 1 月起任北京市流通經(jīng)濟(jì)研究中心副主任。2010 年 9 月起任本公司獨(dú)立董事，2016 年 9 月，因本公司董事會(huì)換屆選舉，卸任本 陳鶴鳴 公司獨(dú)立董事職務(wù)。 王 斌 現(xiàn)任北京工商大學(xué)商學(xué)院教授，兼任北京華勝天成科技股份有限公司董事、際華集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事、黃山永新股份有限公司獨(dú) 44 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 立董事。2010 年 9 月起任本公司獨(dú)立董事，2016 年 9 月，因本公司董事會(huì)換屆選舉，卸任本公司獨(dú)立董事職務(wù)。 曾任興源房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理，現(xiàn)任北京興源置業(yè)集團(tuán)有限公司總經(jīng)理助理，兼任北京興源宏瑞投資顧問(wèn)有限公司董事長(zhǎng)。 溫 杰 2009 年 4 月起任本公司監(jiān)事，2016 年 9 月，因本公司監(jiān)事會(huì)換屆選舉，卸任本公司監(jiān)事職務(wù)。 2003 年起歷任本公司財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)助理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事。 2010 年 4 月起任本公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，2016 年 9 月因退休 周淑珍 卸任本公司財(cái)務(wù)總監(jiān)職務(wù)；2017 年 3 月至 4 月卸任北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司董事、北京翠微園物業(yè)管理有限公司董事、北京鑫泰小額 貸款股份公司董事。 其它情況說(shuō)明 √適用 □不適用 根據(jù)海淀區(qū)區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于區(qū)屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革意見(jiàn)的精神，本公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他區(qū)管人員的薪酬總額需經(jīng)區(qū)國(guó)資委核定后統(tǒng) 一組織發(fā)放。上表中相關(guān)董事、高管及監(jiān)事的薪酬數(shù)據(jù)為已發(fā)放 2016 年度的基薪金額和部分績(jī)效薪酬，最終績(jī)效薪酬金額待國(guó)資委核定完成后確定。 (二) 董事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □適用√不適用 二、現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔(dān)任的職務(wù) 任期起始日期 任期終止日期 張麗君 北京翠微集團(tuán) 總經(jīng)理 2007-03 至今 王宏 華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 黨委書(shū)記、副總經(jīng)理 1998-08 至今 張華 華紡房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 2008-12 至今 (二) 在其他單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔(dān)任的職務(wù) 任期起始日期 任期終止日期 張麗君 北京創(chuàng)景置業(yè)有限責(zé)任公司 董事 2010-09 至今 張麗君 北京海開(kāi)房地產(chǎn)股份有限公司 董事 2007-01 至今 張麗君 北京稻香湖投資發(fā)展有限責(zé)任公司 董事 2007-02 至今 匡振興 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理 2014-10-20 至今 45 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 韓建國(guó) 北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理 2014-10-20 至今 韓建國(guó) 北京永承物業(yè)管理有限責(zé)任公司 總經(jīng)理 2001-09 至今 李連旭 海淀區(qū)國(guó)資委考核評(píng)價(jià)科、審計(jì)稽查辦公室 科長(zhǎng) 2016-08 至今 王宏 國(guó)資委紡織服務(wù)局 黨委副書(shū)記 2015-02 至今 王宏 錦州華紡置業(yè)有限責(zé)任公司 董事長(zhǎng) 2009-05 2016-12 李飛 清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 教授 2002-05 至今 李飛 北京首商集團(tuán)股份有限公司 獨(dú)立董事 2015-05-15 至今 陳及 首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)首都經(jīng)濟(jì)研究所 教授 2005-05 2016-12 胡燕 北京工商大學(xué)商學(xué)院 教授 2004-12 至今 胡燕 中農(nóng)立華生物科技股份有限公司 獨(dú)立董事 2013-05 至今 胡燕 五礦稀土股份有限公司 獨(dú)立董事 2017-03-10 至今 趙一飆 北京中海投資管理公司 監(jiān)事會(huì)主席 2015-05 至今 趙一飆 北京海淀科技金融資本控股集團(tuán)股份有限公司 監(jiān)事會(huì)主席 2015-05 至今 趙一飆 北京市海淀區(qū)工業(yè)公司 監(jiān)事 2015-05 至今 趙一飆 北京海房投資管理有限公司 監(jiān)事會(huì)主席 2016-08 至今 趙一飆 北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營(yíng)管理有限公司 監(jiān)事會(huì)主席 2016-09 至今 任東紅 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 監(jiān)事會(huì)主席 2014-10-20 至今 任東紅 北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 監(jiān)事會(huì)主席 2014-10-20 至今 張華 江蘇華紡錦宸投資置業(yè)有限公司 董事、副總經(jīng)理 2006-09-15 至今 張華 揚(yáng)州華紡置業(yè)有限公司 董事、財(cái)務(wù)總監(jiān) 2009-04-22 至今 張華 北京華訊發(fā)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 董事 2008-05-06 至今 張華 北京華紡和城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 監(jiān)事 2006-06-18 至今 張華 錦州華紡置業(yè)有限責(zé)任公司 監(jiān)事 2008-11-23 至今 趙毅 北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 董事 2014-10-20 至今 吳紅平 北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 董事 2014-10-20 至今 滿柯明 北京翠微園物業(yè)管理有限公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理 2015-12-10 至今 滿柯明 北京翠微園大成路物業(yè)管理有限公司 執(zhí)行董事 2015-12-10 至今 滿柯明 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 董事 2017-04-06 至今 張晶 北京翠微家園超市連鎖經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司 董事長(zhǎng) 2015-04-20 至今 張晶 北京普瀾斯國(guó)際商貿(mào)發(fā)展有限公司 執(zhí)行董事、總經(jīng)理 2012-06-10 至今 張晶 北京翠微可晶攝影器材有限責(zé)任公司 執(zhí)行董事 2011-04-27 至今 46 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 張晶 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 董事 2014-10-20 至今 宋慧 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 監(jiān)事 2014-10-20 至今 宋慧 北京甘家口大廈有限責(zé)任公司 監(jiān)事 2014-10-20 至今 宋慧 北京翠微園物業(yè)管理有限公司 董事 2017-03-14 至今 王楠 北京興源置業(yè)集團(tuán)有限公司 副總經(jīng)理 2008-12 至今 王楠 北京興源投資管理有限公司 董事長(zhǎng) 2008-11 至今 王楠 康躍科技股份有限公司 董事 2010-08 2016-08 王楠 北京乾源典當(dāng)有限公司 董事長(zhǎng) 2013-04 至今 王楠 貴州貴安創(chuàng)業(yè)投資管理公司 董事 2013-12 2016-05 陳鶴鳴 北京財(cái)貿(mào)職業(yè)學(xué)院工商管理系 原主任、副教授 1993-03 2016-12 王斌 北京工商大學(xué)商學(xué)院 教授 2008-09 至今 王斌 北京華勝天成科技股份有限公司 董事 2014-03-14 至今 王斌 際華集團(tuán)股份有限公司 獨(dú)立董事 2015-05 至今 王斌 黃山永新股份有限公司 獨(dú)立董事 2016-01 至今 溫杰 北京興源置業(yè)集團(tuán)有限公司 總經(jīng)理助理 2005-10 至今 溫杰 北京興源宏瑞投資顧問(wèn)有限公司 董事長(zhǎng) 2010-10 至今 周淑珍 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司 董事 2014-10-20 2017-04-06 周淑珍 北京翠微園物業(yè)管理有限公司 董事 2011-04-27 2017-03-14 周淑珍 北京鑫泰小額貸款股份公司 董事 2009-11 2017-03-31 三、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬情況 √適用 □不適用 董事、監(jiān)事薪酬由提名與薪酬委員會(huì)提出方案，經(jīng)董事會(huì)通過(guò)后提交股東大會(huì)審議決 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬的決策程序 定。高級(jí)管理人員的薪酬方案報(bào)董事會(huì)決定。 依據(jù)海淀區(qū)國(guó)資委對(duì)國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬標(biāo)準(zhǔn)的核定結(jié)果及公司《董事、監(jiān)事、高級(jí) 管理人員薪酬管理方案》的規(guī)定執(zhí)行。在公司擔(dān)任實(shí)際職務(wù)的內(nèi)部董事、監(jiān)事按其崗 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬確定依據(jù) 位領(lǐng)取相應(yīng)的薪酬，高級(jí)管理人員薪酬由提名與薪酬委員會(huì)根據(jù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和管理目標(biāo) 完成情況進(jìn)行綜合考核后執(zhí)行。 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員報(bào)酬的實(shí)際支付情況 337.82 萬(wàn)元 47 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 報(bào)告期末全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員實(shí)際獲得的報(bào)酬合計(jì) 337.82 萬(wàn)元 四、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動(dòng)情形 變動(dòng)原因 李連旭 董事 選舉 董事會(huì)換屆 陳 及 獨(dú)立董事 選舉 董事會(huì)換屆 胡 燕 獨(dú)立董事 選舉 董事會(huì)換屆 郭婷婷 監(jiān)事 選舉 監(jiān)事會(huì)換屆 王 楠 董事 離任 董事會(huì)換屆 陳鶴鳴 獨(dú)立董事 離任 董事會(huì)換屆 王 斌 獨(dú)立董事 離任 董事會(huì)換屆 溫 杰 監(jiān)事 離任 監(jiān)事會(huì)換屆 周淑珍 財(cái)務(wù)總監(jiān) 離任 退休 2016 年 9 月 13 日，公司 2016 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了董事會(huì)換屆選舉議案、監(jiān)事會(huì)換屆選舉議案。會(huì)議以累計(jì)投票方 式選舉張麗君、徐濤、匡振興、韓建國(guó)、李連旭、王宏為公司第五屆董事會(huì)董事，李飛、陳及、胡燕為公司第五屆董事會(huì)獨(dú)立董事； 趙一飆、任東紅、郭婷婷、張華為公司第五屆監(jiān)事會(huì)監(jiān)事，由公司職代會(huì)選舉產(chǎn)生的熊鶯、易春輝、李春剛為公司第五屆監(jiān)事會(huì)職工 監(jiān)事。2016 年 9 月 13 日，公司第五屆董事會(huì)第一次會(huì)議選舉張麗君為第五屆董事會(huì)董事長(zhǎng)、徐濤為公司總經(jīng)理、匡振興、韓建國(guó)、 趙毅、吳紅平、滿柯明為公司副總經(jīng)理、張晶為公司營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、宋慧為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、姜榮生為公司董事會(huì)秘書(shū)。公司第五屆監(jiān)事會(huì) 第一次會(huì)議選舉趙一飆為公司第五屆監(jiān)事會(huì)主席。上述董事、監(jiān)事和高管的任期自 2016 年 9 月至 2019 年 9 月。 五、近三年受證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 48 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數(shù)量 1,566 主要子公司在職員工的數(shù)量 1,465 在職員工的數(shù)量合計(jì) 3,031 母公司及主要子公司需承擔(dān)費(fèi)用的離退休職工人數(shù) 201 專業(yè)構(gòu)成 專業(yè)構(gòu)成類別 專業(yè)構(gòu)成人數(shù) 生產(chǎn)人員 0 銷售人員 1,489 技術(shù)人員 382 財(cái)務(wù)人員 104 行政人員 251 其他 805 合計(jì) 3,031 教育程度 教育程度類別 數(shù)量（人） 全日制本科及以上學(xué)歷 193 本科學(xué)歷 810 大專學(xué)歷 879 高中、中專學(xué)歷 968 初中及以下學(xué)歷 181 合計(jì) 3,031 (二) 薪酬政策 √適用 □不適用 公司按照“按崗按勞按效取酬”的分配原則，結(jié)合公司銷售與利潤(rùn)指標(biāo)的完成情 況確定工資總額，參照勞動(dòng)力市場(chǎng)價(jià)格合理確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。公司實(shí)行結(jié)構(gòu)工資制， 工資由基本工資和浮動(dòng)工資組成，基本工資包括基本工資、崗位技能工資，浮動(dòng)工資 包括獎(jiǎng)金、工齡工資、學(xué)歷及職稱技能津貼、崗位津貼、年終獎(jiǎng)。根據(jù)國(guó)家政策和物 價(jià)水平等宏觀因素的變化、行業(yè)及地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)狀況、公司發(fā)展戰(zhàn)略變化以及公司整體效 益情況對(duì)薪酬進(jìn)行合理調(diào)整，包括薪酬水平調(diào)整和薪酬結(jié)構(gòu)調(diào)整，調(diào)整幅度根據(jù)經(jīng)營(yíng) 狀況決定。 (三) 培訓(xùn)計(jì)劃 √適用 □不適用 2017 年，在全面開(kāi)展培訓(xùn)需求調(diào)研的基礎(chǔ)上，以強(qiáng)化員工崗位技能和提升整體管 理水平為目標(biāo)，開(kāi)展年度培訓(xùn)工作。加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，對(duì)收銀領(lǐng)班、優(yōu)秀收銀員、 49 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 受理員開(kāi)展崗位輪訓(xùn)。開(kāi)拓管理人員工作思路，以消費(fèi)市場(chǎng)分析、應(yīng)急事件處理為主 要內(nèi)容，組織商業(yè)發(fā)展趨勢(shì)培訓(xùn)；以崗位標(biāo)準(zhǔn)、品類知識(shí)為主要內(nèi)容，組織采購(gòu)管理 培訓(xùn)；開(kāi)展以人力資源規(guī)劃、人工成本管控、績(jī)效管理等為內(nèi)容的人力資源管理培訓(xùn)； 采取分層培訓(xùn)方式，以連鎖管理、店面運(yùn)營(yíng)、現(xiàn)場(chǎng)管理為培訓(xùn)內(nèi)容，提高業(yè)務(wù)技能。 針對(duì)專業(yè)技術(shù)人員開(kāi)展?fàn)I銷策劃、信息化管理培訓(xùn)，提升專業(yè)技能。創(chuàng)新項(xiàng)目，全員 參與，組織職業(yè)技能競(jìng)賽活動(dòng)；建設(shè)兼職教師隊(duì)伍，開(kāi)展團(tuán)隊(duì)交流活動(dòng)。通過(guò)形式多 樣的分層分類培訓(xùn)，落實(shí)人才開(kāi)發(fā)與培養(yǎng)的根本目標(biāo)，為推進(jìn)公司發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的人 才保障。 (四) 勞務(wù)外包情況 √適用 □不適用 勞務(wù)外包的工時(shí)總數(shù) 0 勞務(wù)外包支付的報(bào)酬總額 0 七、其他 □適用 √不適用 50 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第九節(jié) 公司治理 一、 公司治理相關(guān)情況說(shuō)明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等相 關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，持續(xù)致力于企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)，逐步完善法 人治理結(jié)構(gòu)，全面提升公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。 公司按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準(zhǔn)則》等規(guī)定設(shè)立股東大會(huì)、 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層在決策、執(zhí)行、監(jiān)督等 方面的職責(zé)權(quán)限、程序以及應(yīng)履行的義務(wù)，形成了權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和 監(jiān)督機(jī)構(gòu)科學(xué)分工，各司其職，相互協(xié)調(diào)、有效制衡的治理結(jié)構(gòu)。 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、 《上交所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，召集并召開(kāi) 2 次股東大會(huì)，均采取現(xiàn)場(chǎng)投票和網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式，確保廣大股東尤其是中小 股東享有平等地位和合法權(quán)益。報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)際控制人、控股股東及其一致行動(dòng) 人依法行使權(quán)利與義務(wù)，切實(shí)履行各項(xiàng)承諾，不存在資金占用、擔(dān)保或其他違規(guī)失信 情形。 報(bào)告期內(nèi)，公司召開(kāi) 7 次董事會(huì)。全體董事嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及公司相關(guān)制度， 關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)管理狀況，認(rèn)真審議各項(xiàng)議案，積極參與公司各項(xiàng)重要決策，維護(hù)公司 個(gè)全體股東的最大利益，忠實(shí)、誠(chéng)信、勤勉地履行各項(xiàng)職責(zé)；報(bào)告期內(nèi)召開(kāi) 7 次董事 會(huì)專門(mén)委員會(huì)，充分發(fā)揮委員的工作經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技能和管理知識(shí)，提高董事會(huì)決策效 率，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司良性發(fā)展。 報(bào)告期內(nèi)，公司完成了第五屆董事會(huì)換屆工作，公司 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì) 選舉張麗君、徐濤、匡振興、韓建國(guó)、李連旭、王宏、李飛、陳及、胡燕 9 人為第五 屆董事會(huì)董事，其中李飛、陳及、胡燕 3 人為獨(dú)立董事。公司第五屆董事會(huì)第一次會(huì) 議選舉張麗君為董事長(zhǎng)；選舉張麗君、徐濤、匡振興、韓建國(guó)、李連旭、李飛、陳及 為戰(zhàn)略委員會(huì)委員，張麗君為主任委員；選舉李飛、陳及、徐濤為提名與薪酬委員會(huì) 委員，李飛為主任委員；選舉胡燕、李飛、陳及為審計(jì)委員會(huì)委員，胡燕為主任委員； 聘任徐濤為總經(jīng)理及聘任其他高級(jí)管理人員。 51 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)，公司召開(kāi) 5 次監(jiān)事會(huì)。公司嚴(yán)格按照《公司法》和《公司章程》規(guī)定 的選聘程序選聘監(jiān)事；公司監(jiān)事均本著為全體股東負(fù)責(zé)的精神，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、定 期報(bào)告、募集資金使用、內(nèi)部控制等事項(xiàng)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，認(rèn)真履行職責(zé)，未發(fā)現(xiàn)違 法違規(guī)和損害股東利益的情況。 報(bào)告期內(nèi)，公司完成了第五屆監(jiān)事會(huì)換屆工作，公司 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì) 選舉趙一飆、任東紅、郭婷婷、張華 4 人為股東監(jiān)事，與公司職代會(huì)選舉出的 3 名職 工監(jiān)事熊鶯、易春輝、李春剛共同組成公司第五屆監(jiān)事會(huì)。公司第五屆監(jiān)事會(huì)第一次 會(huì)議選舉趙一飆為監(jiān)事會(huì)主席。 公司能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，準(zhǔn)確、真實(shí)、完整、及時(shí) 地披露相關(guān)信息，確保所有股東有平等的機(jī)會(huì)獲得信息。公司制定了《投資者關(guān)系管 理制度》，借助投資者專線、網(wǎng)站、上證 e 互動(dòng)等多渠道，保持與投資者的良性互動(dòng)， 增強(qiáng)投資者對(duì)公司的了解。 報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》的規(guī)定，規(guī)范內(nèi)幕信 息知情人管理工作，對(duì)定期報(bào)告涉及內(nèi)幕信息的相關(guān)人員情況進(jìn)行登記備案，未發(fā)現(xiàn) 內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息買賣公司股票的情況。 公司治理與中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應(yīng)當(dāng) 說(shuō)明原因 □適用 √不適用 二、 股東大會(huì)情況簡(jiǎn)介 決議刊登的指定網(wǎng)站的 會(huì)議屆次 召開(kāi)日期 決議刊登的披露日期 查詢索引 2015 年年度股東大會(huì) 2016.05.13 www.sse.com.cn 2016.05.14 2016 年第一次臨時(shí)股東大會(huì) 2016.09.13 www.sse.com.cn 2016.09.14 股東大會(huì)情況說(shuō)明 □適用 √不適用 三、 董事履行職責(zé)情況 (一) 董事參加董事會(huì)和股東大會(huì)的情況 參加股東 參加董事會(huì)情況 大會(huì)情況 董事 是否獨(dú) 本年應(yīng)參 以通訊 是否連續(xù)兩 出席股東 姓名 立董事 親自出 委托出 缺席 加董事會(huì) 方式參 次未親自參 大會(huì)的次 席次數(shù) 席次數(shù) 次數(shù) 次數(shù) 加次數(shù) 加會(huì)議 數(shù) 52 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 張麗君 否 7 7 3 0 0 否 2 徐 濤 否 7 7 3 0 0 否 2 匡振興 否 7 6 3 1 0 否 2 韓建國(guó) 否 7 7 3 0 0 否 2 李連旭 否 3 3 1 0 0 否 0 王 宏 否 7 7 3 0 0 否 2 李 飛 是 7 7 3 0 0 否 2 陳 及 是 3 3 1 0 0 否 0 胡 燕 是 3 3 1 0 0 否 0 王 楠 否 4 4 3 0 0 否 1 陳鶴鳴 是 4 4 2 0 0 否 2 王 斌 是 4 4 3 0 0 否 1 連續(xù)兩次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的說(shuō)明 □適用 √不適用 年內(nèi)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議次數(shù) 7 其中：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議次數(shù) 3 通訊方式召開(kāi)會(huì)議次數(shù) 3 現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合通訊方式召開(kāi)會(huì)議次數(shù) 1 (二) 獨(dú)立董事對(duì)公司有關(guān)事項(xiàng)提出異議的情況 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 四、 董事會(huì)下設(shè)專門(mén)委員會(huì)在報(bào)告期內(nèi)履行職責(zé)時(shí)所提出的重要意見(jiàn)和建議，存 在異議事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)披露具體情況 √適用 □不適用 公司董事會(huì)下設(shè)三個(gè)專門(mén)委員會(huì)：戰(zhàn)略委員會(huì)、提名與薪酬委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)。 報(bào)告期內(nèi)，戰(zhàn)略委員會(huì)召開(kāi) 1 次會(huì)議，審議通過(guò)了公司 2016—2020 年戰(zhàn)略規(guī)劃；提 名與薪酬委員會(huì)召開(kāi) 2 次會(huì)議，對(duì)公司高管薪酬、董事候選人資格審查、高管選任、 調(diào)整獨(dú)立董事津貼等事項(xiàng)進(jìn)行審議；公司審計(jì)委員會(huì)召開(kāi) 5 次會(huì)議，對(duì)定期報(bào)告、會(huì) 計(jì)師事務(wù)所聘用、內(nèi)控報(bào)告等方面進(jìn)行了審議。公司董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)對(duì)所審議事項(xiàng) 均表示贊成，未提出其他意見(jiàn)。 五、 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)公司存在風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)明 □適用 √不適用 53 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 六、 公司就其與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面存在的不能保 證獨(dú)立性、不能保持自主經(jīng)營(yíng)能力的情況說(shuō)明 □適用 √不適用 存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的，公司相應(yīng)的解決措施、工作進(jìn)度及后續(xù)工作計(jì)劃 □適用 √不適用 七、 報(bào)告期內(nèi)對(duì)高級(jí)管理人員的考評(píng)機(jī)制，以及激勵(lì)機(jī)制的建立、實(shí)施情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)依據(jù)公司《董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員薪酬 管理方案》規(guī)定的考評(píng)機(jī)制，結(jié)合公司本年度的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況對(duì)高管 人員實(shí)施績(jī)效考核。 八、 是否披露內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告 √適用 □不適用 詳見(jiàn) 2017 年 4 月 22 日上交所網(wǎng)站《北京翠微大廈股份有限公司 2016 年度內(nèi)部控 制評(píng)價(jià)報(bào)告》。 報(bào)告期內(nèi)部控制存在重大缺陷情況的說(shuō)明 □適用 √不適用 九、 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的相關(guān)情況說(shuō)明 √適用 □不適用 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司 2016 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制 的有效性進(jìn)行了審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》（瑞華專審 字【2017】21050005 號(hào)），審計(jì)意見(jiàn)為：翠微股份于 2016 年 12 月 31 日按照《企業(yè) 內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。詳 見(jiàn) 2017 年 4 月 22 日披露于上交所網(wǎng)站的《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》。 是否披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告：是 十、 其他 □適用 √不適用 54 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第十節(jié) 公司債券相關(guān)情況 √適用 □不適用 一、公司債券基本情況 單位:元 幣種:人民幣 還本付息 債券名稱 簡(jiǎn)稱 代碼 發(fā)行日 到期日 債券余額 利率 交易場(chǎng)所 方式 北京翠微大廈 股份有限公司 按年付息， 上海證券 公開(kāi)發(fā)行 2016 16 翠微 01 136299 2016-3-21 2021-3-21 550,000,000 3.00% 到期一次 交易所 年公司債券 還本。 （第一期） 公司債券付息兌付情況 √適用 □不適用 根據(jù)《公司公開(kāi)發(fā)行 2016 年公司債券（第一期）募集說(shuō)明書(shū)》有關(guān)條款的規(guī)定， 公司已于 2017 年 3 月 21 日兌付完畢 2016 年公司債券（第一期）自 2016 年 3 月 21 日至 2017 年 3 月 20 日期間的利息，本期債券“16 翠微 01”票面利率為 3.0%，每手“16 翠微 01”面值 1000 元派發(fā)利息為 30.00 元（含稅）。公告查詢索引：2017 年 3 月 14 日上交所網(wǎng)站《翠微股份 2016 年公司債券（第一期）2017 年付息公告》臨 2017-003）。 公司債券其他情況的說(shuō)明 √適用 □不適用 根據(jù)公司 2015 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)于 2016 年 3 月 3 日 以證監(jiān)許可[2016]434 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)北京翠微大廈股份有限公司向合格投資者公開(kāi) 發(fā)行公司債券的批復(fù)》核準(zhǔn)，公司 2016 年公司債券發(fā)行規(guī)模為不超過(guò)人民幣 10 億元 （含 10 億元），首期發(fā)行規(guī)模不超過(guò) 5.50 億元，債券期限為 5 年，附第 3 年末發(fā)行 人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。2016 年 3 月 21 日，公司已完成“2016 年公司債券（第一期）”的發(fā)行，發(fā)行規(guī)模為 5.5 億元。該債券已于 2016 年 4 月 5 日在上海證券交易所掛牌交易，并按照規(guī)定在合格投資者之間交易。 二、公司債券受托管理聯(lián)系人、聯(lián)系方式及資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式 名稱 中信建投證券股份有限公司 辦公地址 北京市東城區(qū)朝內(nèi)大街 2 號(hào)凱恒中心 B、E 座二、三層 債券受托管理人 聯(lián)系人 張鐘偉、黎江、楊慧澤、劉詩(shī)嬌、邱一粟 聯(lián)系電話 010-85130679 資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 名稱 大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司 55 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 辦公地址 北京市朝陽(yáng)區(qū)霄云路 26 號(hào)鵬潤(rùn)大廈 A 座 29 層 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 三、公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 根據(jù)公司《公開(kāi)發(fā)行 2016 年公司債券（第一期）募集資說(shuō)明書(shū)》披露的募集資金 運(yùn)用計(jì)劃，本次公司債募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后擬用于償還公司銀行貸款、補(bǔ)充流動(dòng) 資金。 公司“2016 年公司債券（第一期）”發(fā)行規(guī)模 5.5 億元，扣除承銷費(fèi)后的募集資 金為 545,875,000.00 元。截止報(bào)告期末，公司已使用本期公司債券募集資金共計(jì) 546,031,563.02 元，其中償還招商銀行借款 2 億元，補(bǔ)充流動(dòng)資金 346,031,563.02 元， 募集資金專戶余額為 359,966.21 元（利息收入結(jié)余）。公司債券募集資金的使用符合 募集資金運(yùn)用計(jì)劃的要求，公司債券受托管理人、募集資金專項(xiàng)賬戶監(jiān)管銀行依據(jù)《債 券受托管理協(xié)議》、《公司債券賬戶及資金三方監(jiān)管協(xié)議》的規(guī)定對(duì)募集資金的存儲(chǔ) 和使用情況進(jìn)行了監(jiān)督。 四、公司債券評(píng)級(jí)情況 √適用 □不適用 公司聘請(qǐng)大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司對(duì)本次發(fā)行的公司債券的資信情況進(jìn)行了評(píng) 級(jí)。根據(jù)大公評(píng)級(jí)出具的《北京翠微大廈股份有限公司 2016 年公司債券信用評(píng)級(jí)分 析報(bào)告》，公司的主體信用等級(jí)為 AA，本次公司債券的信用等級(jí)為 AAA。 2016 年 6 月 20 日，大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司出具了《北京翠微大廈股份有限 公司主體與相關(guān)債項(xiàng) 2016 年度跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》，通過(guò)對(duì)本公司及“16 翠微 01”的信 用狀況進(jìn)行跟蹤評(píng)級(jí)，確定本公司的主體長(zhǎng)期信用等級(jí)維持 AA，評(píng)級(jí)展望維持穩(wěn)定， “16 翠微 01”的信用等級(jí)維持 AAA。 五、報(bào)告期內(nèi)公司債券增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他相關(guān)情況 √適用 □不適用 本次公司債券由海淀國(guó)資中心提供無(wú)條件的、不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保，擔(dān) 保范圍包括本次債券的本金及利息、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用及其他應(yīng) 付的費(fèi)用。2015 年 12 月 21 日，海淀國(guó)資中心為本次債券出具了擔(dān)保函，并與公司簽 訂了擔(dān)保協(xié)議。 56 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 截止本報(bào)告出具日，本次公司債券募集說(shuō)明書(shū)披露的增信機(jī)制、償債計(jì)劃及其他 償債保障措施未發(fā)生變化。擔(dān)保人截止 2016 年 12 月 31 日的相關(guān)情況如下： 1、擔(dān)保人 2016 年度主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（未經(jīng)審計(jì)）： 項(xiàng)目 2016 年 12 月 31 日/2016 年度 總資產(chǎn)（萬(wàn)元） 17,537,407.90 凈資產(chǎn)（萬(wàn)元） 5,732,346.72 歸屬于母公司所有者權(quán)益（萬(wàn)元） 4,057,655.99 營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元） 3,109,483.03 凈利潤(rùn)（萬(wàn)元） 270,645.32 歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)（萬(wàn)元） 78,037.34 資產(chǎn)負(fù)債率 0.67 流動(dòng)比率（倍） 2.40 速動(dòng)比率（倍） 1.50 凈資產(chǎn)收益率 0.05 2、擔(dān)保人資信狀況 擔(dān)保人是北京市海淀區(qū)重要的基礎(chǔ)設(shè)施投融資建設(shè)及國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)主體。經(jīng)大公 評(píng)級(jí)出具信用評(píng)級(jí)報(bào)告綜合評(píng)定，海淀國(guó)資中心主體長(zhǎng)期信用等級(jí)為 AAA。根據(jù)大 公評(píng)級(jí)出具的 2016 年度跟蹤評(píng)級(jí)結(jié)果，海淀國(guó)資中心主體長(zhǎng)期信用等級(jí)維持 AAA， 評(píng)級(jí)展望維持穩(wěn)定。 3、擔(dān)保人對(duì)外擔(dān)保情況 截至 2016 年 12 月 31 日，海淀國(guó)資中心累計(jì)對(duì)外擔(dān)保金額為 1,629,990.00 萬(wàn)元， 占海淀國(guó)資中心凈資產(chǎn)規(guī)模的 28.43%，總資產(chǎn)規(guī)模的 9.29%，其中對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi) 子公司擔(dān)保金額為 680,990 萬(wàn)元，對(duì)合并報(bào)表范圍外公司擔(dān)保金額為 949,000 萬(wàn)元。 六、公司債券持有人會(huì)議召開(kāi)情況 □適用 √不適用 七、公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 本次公司債券受托管理人為中信建投證券股份有限公司。截止本報(bào)告出具日，中 信建投證券嚴(yán)格按照《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等規(guī)定和《債券受托管理協(xié)議》 的約定履行債券受托管理人職責(zé)。報(bào)告期內(nèi)，公司債券受托管理人未出具公司債券受 托管理事務(wù)報(bào)告。 57 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 八、截至報(bào)告期末公司近 2 年的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 本期比上 主要指標(biāo) 2016 年 2015 年 年同期增 變動(dòng)原因 減（%） 息稅折舊攤銷前利潤(rùn) 337,028,521.48 409,337,051.63 -17.66 流動(dòng)比率 1.15 1.00 0.15 速動(dòng)比率 0.96 0.83 0.13 資產(chǎn)負(fù)債率 42.63% 40.91% 1.72 EBITDA 全部債務(wù)比 15.39% 20.42% -5.03 利息保障倍數(shù) 9.20 37.06 -27.86 現(xiàn)金利息保障倍數(shù) 43.88 51.16 -7.28 EBITDA 利 息 保 障 倍 本年借款額度及用款期 18.17 65.61 -47.44 數(shù) 限高于上年 貸款償還率 100.00% - - 上年無(wú)需要償付的貸款 利息償付率 100.00% 100.00% 0 九、公司其他債券和債務(wù)融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十、公司報(bào)告期內(nèi)的銀行授信情況 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司與招商銀行北京雙榆樹(shù)支行 2015 年 5 月 13 日簽署的《授信協(xié)議》 3 億元額度一年期授信已到期，與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京海淀支行 2015 年 11 月 19 日簽署 的《主債權(quán)及房屋最高額抵押合同》3 億元額度一年期授信已到期。 根據(jù)公司第四屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于向銀行申請(qǐng)授信額度的 議案》，公司已于 2017 年 2 月 21 日與招商銀行北京上地支行簽署了《授信協(xié)議》， 獲得一年期授信額度 3 億元。 截止報(bào)告期末，公司獲得的商業(yè)銀行授信額度余額為 0 億元，截止本報(bào)告出具日， 公司獲得的商業(yè)銀行授信額度為 3 億元。報(bào)告期內(nèi)，公司使用授信額度貸款 1.5 億元， 償還銀行貸款共計(jì) 4.5 億元，報(bào)告期末公司銀行貸款余額為 0 億元。 十一、公司報(bào)告期內(nèi)執(zhí)行公司債券募集說(shuō)明書(shū)相關(guān)約定或承諾的情況 □適用 √不適用 十二、公司發(fā)生的重大事項(xiàng)及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況和償債能力的影響 □適用 √不適用 58 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第十一節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、 審計(jì)報(bào)告 √適用 □不適用 審 計(jì) 報(bào) 告 瑞華審字【2017】21050012 號(hào) 北京翠微大廈股份有限公司全體股東： 我們審計(jì)了后附的北京翠微大廈股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“翠微股份”）的財(cái)務(wù)報(bào) 表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的資產(chǎn)負(fù)債表，2016 年度合并及公司的利潤(rùn) 表、合并及公司的現(xiàn)金流量表和合并及公司的股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。 一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任 編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是翠微股份管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）按照 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù) 必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們按照中國(guó) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò) 報(bào)獲取合理保證。 審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇 的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò) 報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān) 的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰 當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。 我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。 三、審計(jì)意見(jiàn) 我們認(rèn)為，上述財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反 映了北京翠微大廈股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的財(cái)務(wù)狀況以及 2016 年度合并及公司的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。 59 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王強(qiáng) 中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：馬洋 二〇一七年四月二十日 二、 財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2016 年 12 月 31 日 編制單位: 北京翠微大廈股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 七、1 1,515,368,356.41 1,618,043,076.03 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的 金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 七、2 47,937,870.62 35,066,743.89 預(yù)付款項(xiàng) 七、3 4,721,492.07 5,970,392.06 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 七、4 10,230,483.19 9,823,053.79 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 七、5 86,774,893.26 104,872,037.48 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 七、6 212,081,637.67 225,312,562.94 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,877,114,733.22 1,999,087,866.19 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款和墊款 可供出售金融資產(chǎn) 七、7 707,861,693.76 202,911,693.76 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 七、8 28,597,764.95 27,973,550.00 長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 七、9 10,794,030.31 11,837,314.99 固定資產(chǎn) 七、10 2,037,398,255.65 2,152,138,325.84 60 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 在建工程 七、11 227,105.99 9,056,052.23 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 七、12 295,172,632.56 304,498,439.50 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 七、13 100,647,289.18 114,386,657.43 遞延所得稅資產(chǎn) 七、14 79,382,331.81 78,040,678.42 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,260,081,104.21 2,900,842,712.17 資產(chǎn)總計(jì) 5,137,195,837.43 4,899,930,578.36 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 七、15 300,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的 金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 七、16 459,653,644.51 507,019,577.09 預(yù)收款項(xiàng) 七、17 643,483,125.66 620,898,388.78 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 七、18 65,029,440.34 70,126,335.56 應(yīng)交稅費(fèi) 七、19 31,007,935.23 101,816,876.66 應(yīng)付利息 七、20 12,833,333.31 393,433.35 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 七、21 122,799,060.60 130,663,991.97 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 七、22 296,275,450.09 263,866,542.58 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,631,081,989.74 1,994,785,145.99 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 七、23 545,828,838.37 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 七、24 4,560,000.00 61 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 遞延收益 七、25 8,446,780.31 9,589,682.91 遞延所得稅負(fù)債 七、14 16,775.08 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 558,835,618.68 9,606,457.99 負(fù)債合計(jì) 2,189,917,608.42 2,004,391,603.98 所有者權(quán)益 股本 七、26 524,144,222.00 524,144,222.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 七、27 1,735,785,601.75 1,722,324,601.75 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 七、28 130,864,394.50 116,039,001.24 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 七、29 543,728,855.79 519,828,660.39 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 2,934,523,074.04 2,882,336,485.38 少數(shù)股東權(quán)益 12,755,154.97 13,202,489.00 所有者權(quán)益合計(jì) 2,947,278,229.01 2,895,538,974.38 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 5,137,195,837.43 4,899,930,578.36 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2016 年 12 月 31 日 編制單位:北京翠微大廈股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 997,338,539.63 1,028,828,945.91 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 十七、 應(yīng)收賬款 29,178,381.27 23,452,419.30 1 預(yù)付款項(xiàng) 1,779,878.54 1,861,728.26 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 十七、 其他應(yīng)收款 2,207,244.43 6,481,441.48 2 存貨 26,682,052.65 40,528,858.39 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 112,033,680.15 141,296,652.77 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,169,219,776.67 1,242,450,046.11 62 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 606,961,693.76 102,461,693.76 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 28,087,017.00 27,533,550.00 十七、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,051,284,933.48 1,051,284,933.48 3 投資性房地產(chǎn) 56,204,831.22 59,238,056.82 固定資產(chǎn) 1,464,285,151.40 1,551,176,183.42 在建工程 16,849.57 8,434,553.21 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 21,846,835.17 21,849,953.64 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 37,898,510.90 42,141,757.25 遞延所得稅資產(chǎn) 56,689,438.54 55,755,743.61 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,323,275,261.04 2,919,876,425.19 資產(chǎn)總計(jì) 4,492,495,037.71 4,162,326,471.30 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 300,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 259,396,992.22 295,967,415.29 預(yù)收款項(xiàng) 516,563,644.50 468,489,431.09 應(yīng)付職工薪酬 31,648,386.75 31,362,336.69 應(yīng)交稅費(fèi) 18,052,704.80 70,096,174.65 應(yīng)付利息 12,833,333.31 393,433.35 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 73,615,857.58 77,263,398.78 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 205,921,124.60 182,283,067.43 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,118,032,043.76 1,425,855,257.28 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 545,828,838.37 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長(zhǎng)期應(yīng)付款 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 4,560,000.00 遞延收益 914,750.00 1,646,550.00 63 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 551,303,588.37 1,646,550.00 負(fù)債合計(jì) 1,669,335,632.13 1,427,501,807.28 所有者權(quán)益： 股本 524,144,222.00 524,144,222.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,744,805,933.21 1,731,344,933.21 減：庫(kù)存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 130,864,394.50 116,039,001.24 未分配利潤(rùn) 423,344,855.87 363,296,507.57 所有者權(quán)益合計(jì) 2,823,159,405.58 2,734,824,664.02 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,492,495,037.71 4,162,326,471.30 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 合并利潤(rùn)表 2016 年 1—12 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)總收入 5,379,602,561.39 5,761,041,739.50 其中：營(yíng)業(yè)收入 七、30 5,379,602,561.39 5,761,041,739.50 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 5,288,498,155.36 5,578,080,385.82 其中：營(yíng)業(yè)成本 七、30 4,296,823,248.62 4,550,239,001.53 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 七、31 66,550,469.10 68,770,624.64 銷售費(fèi)用 七、32 711,058,899.10 744,407,619.55 管理費(fèi)用 七、33 203,440,745.58 217,891,952.46 財(cái)務(wù)費(fèi)用 七、34 10,624,792.96 -3,228,812.36 資產(chǎn)減值損失 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 七、35 56,043,208.90 30,669,571.12 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 64 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列） 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 147,147,614.93 213,630,924.80 加：營(yíng)業(yè)外收入 七、36 7,487,861.81 11,942,982.84 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 33,063.14 18,083.51 減：營(yíng)業(yè)外支出 七、37 2,614,515.59 624,753.89 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,474,892.67 171,875.03 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 152,020,961.15 224,949,153.75 減：所得稅費(fèi)用 七、38 39,316,515.44 57,555,426.68 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 112,704,445.71 167,393,727.07 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 112,105,779.74 166,095,512.42 少數(shù)股東損益 598,665.97 1,298,214.65 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的 變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益 的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資 產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 112,704,445.71 167,393,727.07 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 112,105,779.74 166,095,512.42 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 598,665.97 1,298,214.65 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.32 （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 母公司利潤(rùn)表 2016 年 1—12 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營(yíng)業(yè)收入 十七、4 3,376,805,250.57 3,582,011,139.41 減：營(yíng)業(yè)成本 十七、4 2,700,506,321.44 2,829,401,685.17 稅金及附加 45,438,574.14 46,820,761.55 銷售費(fèi)用 469,034,237.53 489,970,732.23 管理費(fèi)用 104,962,666.41 113,088,505.20 財(cái)務(wù)費(fèi)用 8,147,146.82 -5,378,954.93 65 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 資產(chǎn)減值損失 -373,049.45 622,046.85 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 十七、5 121,382,315.46 18,219,180.91 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 170,471,669.14 125,705,544.25 加：營(yíng)業(yè)外收入 2,475,770.43 3,225,015.78 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 減：營(yíng)業(yè)外支出 1,924,397.62 231,840.31 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 981,780.44 98,814.05 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 171,023,041.95 128,698,719.72 減：所得稅費(fèi)用 22,769,109.31 31,214,155.91 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 148,253,932.64 97,484,563.81 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的 變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益 的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資 產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 148,253,932.64 97,484,563.81 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.283 0.186 （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 合并現(xiàn)金流量表 2016 年 1—12 月 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 6,076,787,301.27 6,370,126,912.32 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 66 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、39（1） 125,271,418.94 184,495,055.11 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 6,202,058,720.21 6,554,621,967.43 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 4,882,375,896.01 5,090,074,830.05 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 359,303,259.08 345,113,467.90 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 259,569,285.38 304,747,318.83 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、39（2） 485,888,778.09 575,408,906.49 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 5,987,137,218.56 6,315,344,523.27 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 214,921,501.65 239,277,444.16 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 722,000,000.00 1,130,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 56,008,054.32 31,723,023.18 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收 385,760.00 27,071.00 回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、39（3） 65,291,000.00 15,646,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 843,684,814.32 1,177,396,094.18 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支 37,975,744.11 56,981,719.91 付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 1,216,950,000.00 1,360,450,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,254,925,744.11 1,417,431,719.91 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -411,240,929.79 -240,035,625.73 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 695,875,000.00 300,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 695,875,000.00 300,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 450,000,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 80,536,007.75 89,958,229.12 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn) 1,046,000.00 249,900.00 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 七、39（4） 360,800.00 720,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 530,896,807.75 90,678,229.12 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 164,978,192.25 209,321,770.88 67 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -31,341,235.89 208,563,589.31 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,340,525,846.18 1,131,962,256.87 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,309,184,610.29 1,340,525,846.18 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 母公司現(xiàn)金流量表 2016 年 1—12 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 3,877,227,028.47 3,957,905,005.36 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 85,744,502.28 141,389,386.09 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 3,962,971,530.75 4,099,294,391.45 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 3,080,919,062.19 3,150,972,371.73 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 192,888,159.22 183,862,062.29 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 162,980,375.40 194,415,349.31 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 359,488,231.10 420,861,325.37 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 3,796,275,827.91 3,950,111,108.70 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 166,695,702.84 149,183,282.75 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 310,000,000.00 695,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 121,382,315.46 18,280,578.17 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回 500.00 的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 63,461,000.00 15,646,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 494,843,315.46 728,927,078.17 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付 10,220,133.10 27,024,569.56 的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 784,500,000.00 875,000,000.00 取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 794,720,133.10 902,024,569.56 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -299,876,817.64 -173,097,491.39 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 695,875,000.00 300,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 695,875,000.00 300,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 450,000,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 79,490,007.75 89,708,329.12 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 360,800.00 720,000.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 529,850,807.75 90,428,329.12 68 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 166,024,192.25 209,571,670.88 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 32,843,077.45 185,657,462.24 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 758,311,716.06 572,654,253.82 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 791,154,793.51 758,311,716.06 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 69 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2016 年 1—12 月 單位:元 幣種:人民幣 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股東權(quán) 減： 其他 一般 所有者權(quán)益合計(jì) 益 優(yōu) 永 專項(xiàng) 股本 其 資本公積 庫(kù)存 綜合 盈余公積 風(fēng)險(xiǎn) 未分配利潤(rùn) 先 續(xù) 儲(chǔ)備 他 股 收益 準(zhǔn)備 股 債 一、上年期末余額 524,144,222.00 1,722,324,601.75 116,039,001.24 519,828,660.39 13,202,489.00 2,895,538,974.38 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 524,144,222.00 1,722,324,601.75 116,039,001.24 519,828,660.39 13,202,489.00 2,895,538,974.38 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） 13,461,000.00 14,825,393.26 23,900,195.40 -447,334.03 51,739,254.63 （一）綜合收益總額 112,105,779.74 598,665.97 112,704,445.71 （二）所有者投入和減少資本 13,461,000.00 13,461,000.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他 13,461,000.00 13,461,000.00 （三）利潤(rùn)分配 14,825,393.26 -88,205,584.34 -1,046,000.00 -74,426,191.08 1．提取盈余公積 14,825,393.26 -14,825,393.26 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -73,380,191.08 -1,046,000.00 -74,426,191.08 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 524,144,222.00 1,735,785,601.75 130,864,394.50 543,728,855.79 12,755,154.97 2,947,278,229.01 70 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 其他權(quán)益工具 減 項(xiàng)目 專 少數(shù)股東權(quán) ： 一般 所有者權(quán)益合計(jì) 項(xiàng) 益 股本 優(yōu) 永 資本公積 庫(kù) 其他綜合收益 盈余公積 風(fēng)險(xiǎn) 未分配利潤(rùn) 其 儲(chǔ) 先 續(xù) 存 準(zhǔn)備 他 股 債 備 股 一、上年期末余額 524,144,222.00 1,706,678,601.75 1,140,000.00 106,290,544.86 446,204,679.87 12,154,174.35 2,796,612,222.83 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 524,144,222.00 1,706,678,601.75 1,140,000.00 106,290,544.86 446,204,679.87 12,154,174.35 2,796,612,222.83 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） 15,646,000.00 -1,140,000.00 9,748,456.38 73,623,980.52 1,048,314.65 98,926,751.55 （一）綜合收益總額 166,095,512.42 1,298,214.65 167,393,727.07 （二）所有者投入和減少資本 15,646,000.00 15,646,000.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他 15,646,000.00 15,646,000.00 （三）利潤(rùn)分配 9,748,456.38 -93,611,531.90 -249,900.00 -84,112,975.52 1．提取盈余公積 9,748,456.38 -9,748,456.38 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -83,863,075.52 -249,900.00 -84,112,975.52 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) -1,140,000.00 1,140,000.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 -1,140,000.00 1,140,000.00 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 524,144,222.00 1,722,324,601.75 116,039,001.24 519,828,660.39 13,202,489.00 2,895,538,974.38 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 71 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2016 年 1—12 月 單位:元 幣種:人民幣 本期 其他權(quán)益工具 項(xiàng)目 其他綜合收 股本 優(yōu) 永 資本公積 減：庫(kù)存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 其 益 先 續(xù) 他 股 債 一、上年期末余額 524,144,222.00 1,731,344,933.21 116,039,001.24 363,296,507.57 2,734,824,664.02 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 524,144,222.00 1,731,344,933.21 116,039,001.24 363,296,507.57 2,734,824,664.02 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） 13,461,000.00 14,825,393.26 60,048,348.30 88,334,741.56 （一）綜合收益總額 148,253,932.64 148,253,932.64 （二）所有者投入和減少資本 13,461,000.00 13,461,000.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他 13,461,000.00 13,461,000.00 （三）利潤(rùn)分配 14,825,393.26 -88,205,584.34 -73,380,191.08 1．提取盈余公積 14,825,393.26 -14,825,393.26 2．對(duì)所有者（或股東）的分配 -73,380,191.08 -73,380,191.08 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 524,144,222.00 1,744,805,933.21 130,864,394.50 423,344,855.87 2,823,159,405.58 72 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 上期 其他權(quán)益工具 項(xiàng)目 其他綜合收 股本 優(yōu) 永 資本公積 減：庫(kù)存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì) 其 益 先 續(xù) 他 股 債 一、上年期末余額 524,144,222.00 1,715,698,933.21 106,290,544.86 359,423,475.66 2,705,557,175.73 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 524,144,222.00 1,715,698,933.21 106,290,544.86 359,423,475.66 2,705,557,175.73 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列） 15,646,000.00 9,748,456.38 3,873,031.91 29,267,488.29 （一）綜合收益總額 97,484,563.81 97,484,563.81 （二）所有者投入和減少資本 15,646,000.00 15,646,000.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他 15,646,000.00 15,646,000.00 （三）利潤(rùn)分配 9,748,456.38 -93,611,531.90 -83,863,075.52 1．提取盈余公積 9,748,456.38 -9,748,456.38 2．對(duì)所有者（或股東）的分配 -83,863,075.52 -83,863,075.52 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 524,144,222.00 1,731,344,933.21 116,039,001.24 363,296,507.57 2,734,824,664.02 法定代表人：張麗君 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：宋慧 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：高廣年 73 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 北京翠微大廈股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”）是一家于 2003 年 1 月 23 日在北京市注冊(cè)成立的股份有限公司，本公司總部位于北京市。 本公司及各子公司屬于商品流通企業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)范圍為商業(yè)百貨的零售。營(yíng)業(yè)執(zhí) 照規(guī)定的許可經(jīng)營(yíng)范圍包括銷售食品、醫(yī)療器械(限Ⅱ、Ⅲ類以《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè) 許可證》批準(zhǔn)項(xiàng)目為準(zhǔn))；零售國(guó)內(nèi)版音像制品；餐飲服務(wù)；普通貨運(yùn)(道路運(yùn)輸許可 證有效期至 2019 年 7 月 13 日)；出租商業(yè)用房、出租辦公用房；銷售針紡織品、服 裝、鞋帽、日用品、床上用品、鐘表、眼鏡、箱、包、嬰兒用品、文化體育用品、體 育器材、廚房用具、衛(wèi)生間用具、日用雜貨、化妝品、衛(wèi)生用品、家具、照明燈具、 五金交電、電子產(chǎn)品、家用電器、計(jì)算機(jī)軟件及輔助設(shè)備、通訊設(shè)備、廣播電視設(shè)備、 小飾品、禮品、工藝品、首飾、黃金制品、玩具、游藝用品、室內(nèi)游藝器材、樂(lè)器、 照相通訊器材、凈水器具、打印機(jī)、打印紙、硒鼓、墨盒、色帶、墨粉、電動(dòng)助力車、 兒童車床用品；修理鐘表；修鞋；服裝加工。機(jī)動(dòng)車公共停車場(chǎng)服務(wù)；驗(yàn)光配鏡服務(wù)； 以下項(xiàng)目?jī)H限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)：制售中餐（含冷葷涼菜）、飲料、酒；零售圖書(shū)。（銷 售食品、道路貨物運(yùn)輸以及依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開(kāi) 展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。） 2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 √適用 □不適用 本公司 2016 年度納入合并范圍的子公司共 6 戶，詳見(jiàn)本附注九“在其他主體中的 權(quán)益”。本公司本年度合并范圍與上年度相比未發(fā)生變化。 本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)本公司董事會(huì)于 2017 年 4 月 20 日決議批準(zhǔn)報(bào)出。 四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政 部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部令第 33 號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第 76 號(hào) 修訂）、于 2006 年 2 月 15 日及其后頒布和修訂的 41 項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn) 則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），以及 74 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15 號(hào)——財(cái)務(wù) 報(bào)告的一般規(guī)定》（2014 年修訂）的披露規(guī)定編制。 根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金 融工具外，本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī) 定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。 2. 持續(xù)經(jīng)營(yíng) √適用 □不適用 管理層認(rèn)為公司自本報(bào)告期末起 12 個(gè)月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力不存在重大不確定性。 五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： √適用 □不適用 本公司及各子公司從事商業(yè)百貨的零售經(jīng)營(yíng)。本公司及各子公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)特點(diǎn)，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)收入確認(rèn)交易和事項(xiàng)制定了若干項(xiàng)具體會(huì) 計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，詳見(jiàn)本附注五、20“收入”各項(xiàng)描述。關(guān)于管理層所作出的重大會(huì) 計(jì)判斷和估計(jì)的說(shuō)明，請(qǐng)參閱附注五、25“重大會(huì)計(jì)判斷和估計(jì)”。 1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)狀況及 2016 年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。此 外，本公司的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 2014 年修訂的 《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15 號(hào)－財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》有關(guān)財(cái)務(wù) 報(bào)表及其附注的披露要求。 2. 會(huì)計(jì)期間 本公司的會(huì)計(jì)期間分為年度和中期，會(huì)計(jì)中期指短于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度的報(bào)告 期間。本公司會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營(yíng)業(yè)周期 √適用 □不適用 正常營(yíng)業(yè)周期是指本公司從購(gòu)買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期 間。本公司以 12 個(gè)月作為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 75 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 4. 記賬本位幣 人民幣為本公司及境內(nèi)子公司經(jīng)營(yíng)所處的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的貨幣，本公司及境內(nèi) 子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所采用的貨幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 企業(yè)合并，是指將兩個(gè)或兩個(gè)以上單獨(dú)的企業(yè)合并形成一個(gè)報(bào)告主體的交易或事 項(xiàng)。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。 同一控制下企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫 時(shí)性的，為同一控制下的企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對(duì)其他參 與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。合并日，是指 合并方實(shí)際取得對(duì)被合并方控制權(quán)的日期。 合并方取得的資產(chǎn)和負(fù)債均按合并日在被合并方的賬面價(jià)值計(jì)量。合并方取得的 凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資 本公積（股本溢價(jià)）；資本公積（股本溢價(jià)）不足以沖減的，調(diào)整留存收益。 合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用 □不適用 （1）合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的確定原則 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑?duì)被投資 方的權(quán)力，通過(guò)參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資 方的權(quán)力影響該回報(bào)金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公 司控制的主體。 一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導(dǎo)致上述控制定義涉及的相關(guān)要素發(fā)生了變化，本公 司將進(jìn)行重新評(píng)估。 （2）合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制的方法 從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際控制權(quán)之日起，本公司開(kāi)始將其納 入合并范圍；從喪失實(shí)際控制權(quán)之日起停止納入合并范圍。對(duì)于處置的子公司，處置 日前的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中；當(dāng)期 處置的子公司，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司， 76 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 其自合并當(dāng)期期初至合并日的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和 合并現(xiàn)金流量表中，并且同時(shí)調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表的對(duì)比數(shù)。 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的， 按照本公司的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控 制下企業(yè)合并取得的子公司，以購(gòu)買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn) 行調(diào)整。 公司內(nèi)所有重大往來(lái)余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷。 子公司的股東權(quán)益及當(dāng)期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股 東權(quán)益及少數(shù)股東損益在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益及凈利潤(rùn)項(xiàng)下單獨(dú)列示。子公司當(dāng) 期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損 益”項(xiàng)目列示。少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過(guò)了少數(shù)股東在該子公司期初股東權(quán) 益中所享有的份額，仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。 當(dāng)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股 權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股 權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的 凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資 相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)采用與被購(gòu)買方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同 的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理（即，除了在該原有子公司重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資 產(chǎn)導(dǎo)致的變動(dòng)以外，其余一并轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益）。其后，對(duì)該部分剩余股權(quán)按照《企 業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 2 號(hào)——長(zhǎng)期股權(quán)投資》或《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn) 和計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，詳見(jiàn)本附注五、11“長(zhǎng)期股權(quán)投資”或本附注五、 8“金融工具”。 7. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 本公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫(kù)存現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般為從購(gòu)買日起，三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額 的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 8. 金融工具 √適用 □不適用 在本公司成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。金融資產(chǎn)和 77 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計(jì)入損益，對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)和 金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 （1）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法 公允價(jià)值，是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到 或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。金融工具存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用活躍市場(chǎng) 中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值?；钴S市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)是指易于定期從交易所、經(jīng)紀(jì)商、行業(yè) 協(xié)會(huì)、定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)等獲得的價(jià)格，且代表了在公平交易中實(shí)際發(fā)生的市場(chǎng)交易的價(jià) 格。金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，本公司采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)包 括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相 同的其他金融工具當(dāng)前的公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。 （2）金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計(jì)量 以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和終止確認(rèn)。金融資產(chǎn)在初始 確認(rèn)時(shí)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及可供出售金融資產(chǎn)。 ① 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資 產(chǎn)。 交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：A.取得該金融資產(chǎn)的目的， 主要是為了近期內(nèi)出售；B.屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有 客觀證據(jù)表明本公司近期采用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；C.屬于衍生工具，但 是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍 市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán) 益工具結(jié)算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資產(chǎn)，在初始確認(rèn)時(shí)可指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng) 計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產(chǎn)的計(jì)量基礎(chǔ) 不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；B.本公司風(fēng)險(xiǎn)管理或 投資策略的正式書(shū)面文件已載明，對(duì)該金融資產(chǎn)所在的金融資產(chǎn)組合或金融資產(chǎn)和金 融負(fù)債組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告。 78 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量， 公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計(jì)入當(dāng) 期損益。 ② 持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到 期的非衍生金融資產(chǎn)。 持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生 減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 實(shí)際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負(fù)債（含一組金融資產(chǎn)或金融負(fù)債）的實(shí)際 利率計(jì)算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實(shí)際利率是指將金融資產(chǎn)或金融 負(fù)債在預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來(lái)現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融 負(fù)債當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率。 在計(jì)算實(shí)際利率時(shí)，本公司將在考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債所有合同條款的基礎(chǔ)上 預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量（不考慮未來(lái)的信用損失），同時(shí)還將考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債合 同各方之間支付或收取的、屬于實(shí)際利率組成部分的各項(xiàng)收費(fèi)、交易費(fèi)用及折價(jià)或溢 價(jià)等。 ③ 貸款和應(yīng)收款項(xiàng) 是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本公司 劃分為貸款和應(yīng)收款的金融資產(chǎn)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利及其 他應(yīng)收款等。 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生 減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 ④ 可供出售金融資產(chǎn) 包括初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除了以公允價(jià)值計(jì) 量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、持有至到期投資以外的金融 資產(chǎn)。 可供出售債務(wù)工具投資的期末成本按照攤余成本法確定，即初始確認(rèn)金額扣除已 償還的本金，加上或減去采用實(shí)際利率法將該初始確認(rèn)金額與到期日金額之間的差額 進(jìn)行攤銷形成的累計(jì)攤銷額，并扣除已發(fā)生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤?quán)益工具 投資的期末成本為其初始取得成本。 79 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 可供出售金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失， 除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)與攤余成本相關(guān)的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益外，確認(rèn) 為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。但是，在活躍市場(chǎng) 中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須 通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，計(jì)入 投資收益。 （3）金融資產(chǎn)減值 除了以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司在每個(gè)資產(chǎn)負(fù) 債表日對(duì)其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的， 計(jì)提減值準(zhǔn)備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生 的、對(duì)該金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量有影響，且企業(yè)能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計(jì)量的 事項(xiàng)。 金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括下列可觀察到的各項(xiàng)事項(xiàng)： ①發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難； ② 債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等； ③本公司出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步； ④債務(wù)人很可能倒閉或者進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組； ⑤無(wú)法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開(kāi)的 數(shù)據(jù)對(duì)其進(jìn)行總體評(píng)價(jià)后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來(lái)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量確 已減少且可計(jì)量，包括： - 該組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化； - 債務(wù)人所在國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了可能導(dǎo)致該組金融資產(chǎn)無(wú)法支付的狀況； ⑥ 權(quán)益工具發(fā)行人經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變 化，使權(quán)益工具投資人可能無(wú)法收回投資成本； ⑦其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。 本公司對(duì)單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試；對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融 資產(chǎn)，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值 測(cè)試。單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)）， 80 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。已單項(xiàng)確認(rèn)減值損 失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。 ① 持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)減值 以成本或攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)將其賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值， 減記金額確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。金融資產(chǎn)在確認(rèn)減值損失后，如有客觀證 據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的 減值損失予以轉(zhuǎn)回，金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)回減值損失后的賬面價(jià)值不超過(guò)假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備 情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。 ② 可供出售金融資產(chǎn)減值 當(dāng)綜合相關(guān)因素判斷可供出售權(quán)益工具投資公允價(jià)值下跌是嚴(yán)重或非暫時(shí)性下 跌時(shí)，表明該可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值。其中“嚴(yán)重下跌”是指公允價(jià)值下跌幅 度累計(jì)超過(guò) 20%；“非暫時(shí)性下跌”是指公允價(jià)值連續(xù)下跌時(shí)間超過(guò) 12 個(gè)月。 可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將原計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的 累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入當(dāng)期損益，該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失為該資產(chǎn)初始取得成本扣除已 收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額。 在確認(rèn)減值損失后，期后如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與 確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，可供出售權(quán)益工具投資 的減值損失轉(zhuǎn)回確認(rèn)為其他綜合收益，可供出售債務(wù)工具的減值損失轉(zhuǎn)回計(jì)入當(dāng)期損 益。 在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益 工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)的減值損失，不予轉(zhuǎn)回。 （4）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認(rèn)：① 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的 合同權(quán)利終止；② 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào) 酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所 有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)的控制。 若企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放 棄對(duì)該金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)， 并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使 企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平。 81 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值及因轉(zhuǎn)移 而收到的對(duì)價(jià)與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損 益。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值在終止確 認(rèn)及未終止確認(rèn)部分之間按其相對(duì)的公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)與 應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和與分?jǐn)偟?前述賬面金額之差額計(jì)入當(dāng)期損益。 本公司對(duì)采用附追索權(quán)方式出售的金融資產(chǎn)，或?qū)⒊钟械慕鹑谫Y產(chǎn)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，需 確定該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。已將該金融資產(chǎn)所有 權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn) 所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留 金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則繼續(xù)判斷企業(yè)是否對(duì)該資產(chǎn)保留了控 制，并根據(jù)前面各段所述的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 （5）金融負(fù)債的分類和計(jì)量 金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù) 債和其他金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融負(fù)債，以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其 變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，對(duì)于其他金融負(fù) 債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 ① 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 分類為交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債的條件與分類為交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià) 值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)的條件一致。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量， 公允價(jià)值的變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入 當(dāng)期損益。 ② 其他金融負(fù)債 與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付 該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。其他金融負(fù)債采用實(shí)際利 率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。 ③ 財(cái)務(wù)擔(dān)保合同 82 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合 同，以公允價(jià)值進(jìn)行初始確認(rèn)，在初始確認(rèn)后按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 13 號(hào)—或有事 項(xiàng)》確定的金額和初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 14 號(hào)—收入》的原則確 定的累計(jì)攤銷額后的余額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 （6）金融負(fù)債的終止確認(rèn) 金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，才能終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部 分。本公司（債務(wù)人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融 負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù) 債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，將終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包 括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相關(guān)合同簽署日以公允價(jià)值進(jìn)行初始計(jì)量，并以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì) 量。衍生工具的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險(xiǎn)方面不存在 緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入 衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨(dú)的衍生金融工具處理。如果無(wú)法在取得時(shí)或后 續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)嵌入衍生工具進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，則將混合工具整體指定為以公允價(jià) 值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 （8）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷 當(dāng)本公司具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法 定權(quán)利，同時(shí)本公司計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金 融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和 金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。 （9）權(quán)益工具 權(quán)益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益的合同。 本公司發(fā)行（含再融資）、回購(gòu)、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動(dòng)處理。本公司 不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價(jià)值變動(dòng)。與權(quán)益性交易相關(guān)的交易費(fèi)用從權(quán)益中扣減。 83 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 本公司對(duì)權(quán)益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權(quán)益。本公 司不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價(jià)值變動(dòng)額。 9. 應(yīng)收款項(xiàng) (1). 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用 □不適用 本公司將金額為人民幣 800 萬(wàn)元以上的應(yīng)收款 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)確認(rèn)為單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)。 本公司對(duì)單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減 值測(cè)試，單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)，包 括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 進(jìn)行減值測(cè)試。單項(xiàng)測(cè)試已確認(rèn)減值損失的應(yīng) 收款項(xiàng)，不再包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的 應(yīng)收款項(xiàng)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。 (2). 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 本公司對(duì)單項(xiàng)金額不重大以及金額重大但單項(xiàng) 測(cè)試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 的相似性和相關(guān)性對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行分組。按組 合方式實(shí)施減值測(cè)試時(shí)，壞賬準(zhǔn)備金額系根據(jù) 信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合 應(yīng)收款項(xiàng)組合結(jié)構(gòu)及類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征（債務(wù) 人根據(jù)合同條款償還欠款的能力）按歷史損失 經(jīng)驗(yàn)及目前經(jīng)濟(jì)狀況與預(yù)計(jì)應(yīng)收款項(xiàng)組合中已 經(jīng)存在的損失評(píng)估確定。 (3). 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 具有特殊信用風(fēng)險(xiǎn) 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 個(gè)別認(rèn)定法 10. 存貨 √適用 □不適用 （1）存貨的分類 存貨主要包括庫(kù)存商品、包裝物及低值易耗品等。 （2）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法 存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。領(lǐng)用和發(fā)出時(shí)按先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)。 （3）存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)和跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法 84 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 可變現(xiàn)凈值是指在日?；顒?dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成 本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的 確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。 在資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成 本時(shí)，提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按存貨類別計(jì)提存貨跌 價(jià)準(zhǔn)備；對(duì)在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的， 且難以與其他項(xiàng)目分開(kāi)計(jì)量的存貨，可合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備后，如果以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失，導(dǎo)致存貨的 可變現(xiàn)凈值高于其賬面價(jià)值的，在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的 金額計(jì)入當(dāng)期損益。 （4）存貨的盤(pán)存制度為永續(xù)盤(pán)存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷法攤銷。 11. 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 本部分所指的長(zhǎng)期股權(quán)投資是指本公司對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大 影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資。本公司對(duì)被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期 股權(quán)投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資 產(chǎn)核算，其會(huì)計(jì)政策詳見(jiàn)附注五、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相 關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對(duì) 被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起 共同控制這些政策的制定。 （1）投資成本的確定 對(duì)于同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照被合并方股東權(quán) 益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成 本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬 面價(jià)值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。以發(fā)行權(quán) 益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方股東權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào) 85 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，按照發(fā)行股份的面值總額 作為股本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本 公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 合并方或購(gòu)買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其 他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 除企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資外的其他股權(quán)投資，按成本進(jìn)行初始計(jì)量，該成 本視長(zhǎng)期股權(quán)投資取得方式的不同，分別按照本公司實(shí)際支付的現(xiàn)金購(gòu)買價(jià)款、本公 司發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值、投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值、非貨幣性資產(chǎn)交換交 易中換出資產(chǎn)的公允價(jià)值或原賬面價(jià)值、該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資自身的公允價(jià)值等方式確 定。與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出也計(jì)入投資成本。 （2）后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 對(duì)被投資單位具有共同控制（構(gòu)成共同經(jīng)營(yíng)者除外）或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 采用權(quán)益法核算。此外，公司財(cái)務(wù)報(bào)表采用成本法核算能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的 長(zhǎng)期股權(quán)投資。 ① 成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資 采用成本法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資按初始投資成本計(jì)價(jià)，追加或收回投資調(diào)整長(zhǎng) 期股權(quán)投資的成本。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者對(duì)價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā) 放的現(xiàn)金股利或者利潤(rùn)外，當(dāng)期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或 利潤(rùn)確認(rèn)。 ② 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資 采用權(quán)益法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位 可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本 小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益， 同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。 采用權(quán)益法核算時(shí)，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合 收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值； 按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投 資的賬面價(jià)值；對(duì)于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益 的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單 位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)， 86 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間與本 公司不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整， 并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益。對(duì)于本公司與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的 交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照享有的比例計(jì)算歸 屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本公司與被投資單位發(fā)生 的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。 在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值和其他實(shí) 質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。此外，如本公司對(duì)被投資單 位負(fù)有承擔(dān)額外損失的義務(wù)，則按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。 被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，本公司在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后， 恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 ③ 收購(gòu)少數(shù)股權(quán) 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，因購(gòu)買少數(shù)股權(quán)新增的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比 例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日（或合并日）開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額， 調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 ④ 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股 權(quán)投資，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)的差額計(jì)入股東權(quán)益； 母公司部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資導(dǎo)致喪失對(duì)子公司控制權(quán)的，按本附注五、 5 中所述的相關(guān)會(huì)計(jì)政策處理。 其他情形下的長(zhǎng)期股權(quán)投資處置，對(duì)于處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款 的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，在處 置時(shí)將原計(jì)入股東權(quán)益的其他綜合收益部分按相應(yīng)的比例采用與被投資單位直接處 置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和 利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取 得對(duì)被投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確 認(rèn)的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì) 87 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益；因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈 損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。 12. 投資性房地產(chǎn) (1). 如果采用成本計(jì)量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。包括已 出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物等。 投資性房地產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該 資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入投資性房地產(chǎn)成本。 其他后續(xù)支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 本公司采用成本模式對(duì)投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并按照與房屋建筑物或土地 使用權(quán)一致的政策進(jìn)行折舊或攤銷。 投資性房地產(chǎn)的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注五、16“長(zhǎng)期資產(chǎn)減 值”。 自用房地產(chǎn)或存貨轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為自用房地產(chǎn)時(shí)，按 轉(zhuǎn)換前的賬面價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值。 投資性房地產(chǎn)的用途改變?yōu)樽杂脮r(shí)，自改變之日起，將該投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為固 定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)。自用房地產(chǎn)的用途改變?yōu)橘嵢∽饨鸹蛸Y本增值時(shí)，自改變之日起， 將固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)。發(fā)生轉(zhuǎn)換時(shí)，轉(zhuǎn)換為采用成本模式計(jì)量 的投資性房地產(chǎn)的，以轉(zhuǎn)換前的賬面價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值；轉(zhuǎn)換為以公允價(jià)值 模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)的，以轉(zhuǎn)換日的公允價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值。 當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益 時(shí)，終止確認(rèn)該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入 扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后計(jì)入當(dāng)期損益。 13. 固定資產(chǎn) (1). 確認(rèn)條件 √適用 □不適用 88 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過(guò) 一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)僅在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司，且 其成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)才予以確認(rèn)。固定資產(chǎn)按成本并考慮預(yù)計(jì)棄置費(fèi)用因素的影 響進(jìn)行初始計(jì)量。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 直線法 5-45 年 0%、3%和 5% 2.11%-20% 機(jī)器設(shè)備 直線法 5-10 年 3%和 5% 9.5%-19% 電子設(shè)備、器具及家具 直線法 2-10 年 0%、3%和 5% 9.5%-47.5% 運(yùn)輸設(shè)備 直線法 4-10 年 3%和 5% 9.50%-23.75% 固定資產(chǎn)從達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起，采用年限平均法在使用壽命內(nèi)計(jì)提折 舊。 預(yù)計(jì)凈殘值是指假定固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命已滿并處于使用壽命終了時(shí)的預(yù)期 狀態(tài)，本公司目前從該項(xiàng)資產(chǎn)處置中獲得的扣除預(yù)計(jì)處置費(fèi)用后的金額。 14. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)工程支出以及其他 相關(guān)費(fèi)用等。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。 在建工程的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注五、16“長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。 15. 無(wú)形資產(chǎn) (1). 計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試 √適用 □不適用 無(wú)形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)，包括 土地使用權(quán)、軟件及商標(biāo)權(quán)。 無(wú)形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的支出，如果相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很 可能流入本公司且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項(xiàng)目 的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 取得的土地使用權(quán)通常作為無(wú)形資產(chǎn)核算。自行開(kāi)發(fā)建造廠房等建筑物，相關(guān)的 土地使用權(quán)支出和建筑物建造成本則分別作為無(wú)形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購(gòu)的 房屋及建筑物，則將有關(guān)價(jià)款在土地使用權(quán)和建筑物之間進(jìn)行分配，難以合理分配的， 全部作為固定資產(chǎn)處理。 89 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)自可供使用時(shí)起，對(duì)其原值在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)采用直 線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不予攤銷。 期末，對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生變更 則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。此外，還對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù) 核，如果有證據(jù)表明該無(wú)形資產(chǎn)為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限是可預(yù)見(jiàn)的，則估計(jì)其使 用壽命并按照使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的攤銷政策進(jìn)行攤銷。 各類無(wú)形資產(chǎn)的攤銷方法、使用壽命和預(yù)計(jì)凈殘值如下： 類別 攤銷方法 使用壽命（年） 殘值率（%） 土地使用權(quán) 直線法 30-40 0% 軟件 直線法 1-10 0% 商標(biāo)權(quán) 直線法 10 0% (2). 內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 □適用 √不適用 16. 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 對(duì)于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)、以成本模式計(jì)量的投資性 房地產(chǎn)及對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資等非流動(dòng)非金融資產(chǎn)，本公 司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計(jì)其可收回金額， 進(jìn)行減值測(cè)試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無(wú)形資產(chǎn)， 無(wú)論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測(cè)試。 減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備 并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未 來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價(jià)值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價(jià)格 確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，公允價(jià)值按照該資產(chǎn)的買方出價(jià)確定； 不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，則以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)估計(jì)資產(chǎn)的公允價(jià) 值。處置費(fèi)用包括與資產(chǎn)處置有關(guān)的法律費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)以及為使資產(chǎn)達(dá)到 可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費(fèi)用。資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用 過(guò)程中和最終處置時(shí)所產(chǎn)生的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量，選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率對(duì)其進(jìn)行折現(xiàn)后 的金額加以確定。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn) 90 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組 是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。 在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù) 期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳?譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減 值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或 資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng) 資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。 17. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由報(bào)告期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系?各項(xiàng)費(fèi)用。本公司的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用主要包括外租門(mén)店裝修費(fèi)用等。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在預(yù) 計(jì)受益期間按直線法攤銷。 18. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 短期薪酬主要包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保 險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本公 司在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間將實(shí)際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì) 入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價(jià)值計(jì)量。 (2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 離職后福利主要包括設(shè)定提存計(jì)劃及設(shè)定受益計(jì)劃。其中設(shè)定提存計(jì)劃主要包括 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)以及年金等，相應(yīng)的應(yīng)繳存金額于發(fā)生時(shí)計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本 或當(dāng)期損益。本公司的設(shè)定受益計(jì)劃，根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受 益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 91 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或?yàn)楣膭?lì)職工自愿接受裁減而 提出給予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh，在本公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提 供的辭退福利時(shí)，和本公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日， 確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益。但辭退福利預(yù)期在年度報(bào)告期 結(jié)束后十二個(gè)月不能完全支付的，按照其他長(zhǎng)期職工薪酬處理。 (4)、其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 19. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：（1）該義務(wù)是本 公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；（2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出；（3）該義務(wù)的金 額能夠可靠地計(jì)量。 在資產(chǎn)負(fù)債表日，考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素， 按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行計(jì)量。 如果清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確 定能夠收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，且確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過(guò)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。 重組義務(wù) 對(duì)于有詳細(xì)、正式并且已經(jīng)對(duì)外公告的重組計(jì)劃，在滿足前述預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)條 件的情況下，按照與重組有關(guān)的直接支出確定預(yù)計(jì)負(fù)債金額。對(duì)于出售部分業(yè)務(wù)的重 組義務(wù)，只有在本公司承諾出售部分業(yè)務(wù)（即簽訂了約束性出售協(xié)議時(shí)），才確認(rèn)與 重組相關(guān)的義務(wù)。 20. 收入 √適用 □不適用 （1）商品銷售收入 在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方，既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相 聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒(méi)有對(duì)已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計(jì)量， 92 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)， 確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。 對(duì)于銷售商品時(shí)授予客戶獎(jiǎng)勵(lì)積分的業(yè)務(wù)，在銷售商品的同時(shí)，本公司將銷售取 得的貨款或應(yīng)收貨款在本次商品銷售產(chǎn)生的收入與獎(jiǎng)勵(lì)積分的公允價(jià)值之間進(jìn)行分 配，將取得的貨款或應(yīng)收貨款扣除獎(jiǎng)勵(lì)積分公允價(jià)值的部分確認(rèn)為收入、獎(jiǎng)勵(lì)積分的 公允價(jià)值確認(rèn)為遞延收益。 客戶兌換獎(jiǎng)勵(lì)積分時(shí)，本公司將原計(jì)入遞延收益的與所兌換積分相關(guān)的部分確認(rèn) 為收入，確認(rèn)為收入的金額以被兌換用于換取獎(jiǎng)勵(lì)的積分?jǐn)?shù)額占預(yù)期將兌換用于換取 獎(jiǎng)勵(lì)的積分總數(shù)的比例為基礎(chǔ)計(jì)算確定。 （2）提供勞務(wù)收入 本公司的勞務(wù)收入主要包括綜合服務(wù)費(fèi)收入、場(chǎng)地占用費(fèi)收入、購(gòu)物卡手續(xù)費(fèi)收 入以及餐飲等服務(wù)收入。各項(xiàng)勞務(wù)收入均在勞務(wù)已經(jīng)提供，且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能 流入企業(yè)時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。 本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時(shí)，如銷售商品部 分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分并單獨(dú)計(jì)量的，將銷售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理； 如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計(jì)量的，將該 合同全部作為銷售商品處理。 21. 政府補(bǔ)助 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本公司的政府補(bǔ)助主要包括甘家口大廈商圈改造和外立面改造補(bǔ)貼、三綠工程示 范項(xiàng)目補(bǔ)貼和翠微超市升級(jí)改造補(bǔ)助等，由于該等政府補(bǔ)助屬于用于購(gòu)買固定資產(chǎn)或 無(wú)形資產(chǎn)的財(cái)政撥款，該等政府補(bǔ)助為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)平均分配 計(jì)入當(dāng)期損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 93 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 本公司的政府補(bǔ)助主要包括社保穩(wěn)崗補(bǔ)貼、北京市商委傳統(tǒng)商業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)項(xiàng)目補(bǔ) 貼、節(jié)能環(huán)保中心節(jié)能超市獎(jiǎng)勵(lì)基金、北京市商務(wù)委離境退稅政策補(bǔ)助款等。由于不 與資產(chǎn)相關(guān)，該等政府補(bǔ)助為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用和損失的，確認(rèn)為遞延收 益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和損失的， 直接計(jì)入當(dāng)期損益。 已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時(shí)，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬 面余額，超出部分計(jì)入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 22. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 （1）當(dāng)期所得稅 資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于當(dāng)期和以前期間形成的當(dāng)期所得稅負(fù)債（或資產(chǎn)），以按照 稅法規(guī)定計(jì)算的預(yù)期應(yīng)交納（或返還）的所得稅金額計(jì)量。計(jì)算當(dāng)期所得稅費(fèi)用所依 據(jù)的應(yīng)納稅所得額系根據(jù)有關(guān)稅法規(guī)定對(duì)本年度稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)作相應(yīng)調(diào)整后計(jì)算得 出。 （2）遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債 某些資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負(fù) 債確認(rèn)但按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的項(xiàng)目的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差 額產(chǎn)生的暫時(shí)性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。 與商譽(yù)的初始確認(rèn)有關(guān)，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng) 納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的應(yīng)納稅暫 時(shí)性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅負(fù)債。此外，對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企 業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，如果本公司能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間，而且 該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回，也不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅負(fù)債。 除上述例外情況，本公司確認(rèn)其他所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。 與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損） 的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞 延所得稅資產(chǎn)。此外，對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差 異，如果暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)不是很可能轉(zhuǎn)回，或者未來(lái)不是很可能獲得用來(lái) 94 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。除上述例 外情況，本公司以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn) 其他可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。 對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣 虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。 資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù) 期收回相關(guān)資產(chǎn)或清償相關(guān)負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。 于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來(lái)很可能無(wú)法 獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的 賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 （3）所得稅費(fèi)用 所得稅費(fèi)用包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。 除確認(rèn)為其他綜合收益或直接計(jì)入股東權(quán)益的交易和事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)期所得稅和 遞延所得稅計(jì)入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽(yù) 的賬面價(jià)值外，其余當(dāng)期所得稅和遞延所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益。 （4）所得稅的抵銷 當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn) 行時(shí)，本公司當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。 當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn) 及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門(mén)對(duì)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是 對(duì)不同的納稅主體相關(guān)，但在未來(lái)每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期 間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清 償負(fù)債時(shí)，本公司遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。 23. 租賃 (1)、經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 （1）本公司作為承租人記錄經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)租賃的租金支出在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期 損益。初始直接費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹩趯?shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 95 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 （2）本公司作為出租人記錄經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)租賃的租金收入在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益。對(duì)金額較 大的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時(shí)予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與確認(rèn)租金收入相同 的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期損益；其他金額較小的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。或 有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 (2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 24. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、重要會(huì)計(jì)政策變更 √適用 □不適用 會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 備注(受重要影響的報(bào)表項(xiàng)目名稱和金額) 根據(jù)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)〔2016〕22 號(hào)）的規(guī)定，2016 年 5 月 1 日之后發(fā)生的與增值稅 相關(guān)交易，影響資產(chǎn)、負(fù)債等金額的，按該規(guī)定調(diào) 《利潤(rùn)表》稅金及附加增加 18,119,444.17 元， 整。利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)稅金及附加”項(xiàng)目調(diào)整為“稅 管理費(fèi)用減少 18,119,444.17 元。 金及附加”項(xiàng)目，房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用 稅、印花稅等原計(jì)入管理費(fèi)用的相關(guān)稅費(fèi)，自 2016 年 5 月 1 日起調(diào)整計(jì)入“稅金及附加”。 (2)、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用 √不適用 25. 其他 √適用 □不適用 本公司在運(yùn)用會(huì)計(jì)政策過(guò)程中，由于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)在的不確定性，本公司需要對(duì)無(wú) 法準(zhǔn)確計(jì)量的報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)是 基于本公司管理層過(guò)去的歷史經(jīng)驗(yàn)，并在考慮其他相關(guān)因素的基礎(chǔ)上做出的。這些判 斷、估計(jì)和假設(shè)會(huì)影響收入、費(fèi)用、資產(chǎn)和負(fù)債的報(bào)告金額以及資產(chǎn)負(fù)債表日或有負(fù) 債的披露。然而，這些估計(jì)的不確定性所導(dǎo)致的實(shí)際結(jié)果可能與本公司管理層當(dāng)前的 估計(jì)存在差異，進(jìn)而造成對(duì)未來(lái)受影響的資產(chǎn)或負(fù)債的賬面金額進(jìn)行重大調(diào)整。 本公司對(duì)前述判斷、估計(jì)和假設(shè)在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行定期復(fù)核，會(huì)計(jì)估計(jì)的 變更僅影響變更當(dāng)期的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期予以確認(rèn)；既影響變更當(dāng)期又影響未來(lái) 期間的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期和未來(lái)期間予以確認(rèn)。 96 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 于資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司需對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目金額進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)的重要領(lǐng) 域如下： （1）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提 本公司根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的可收回性為判斷基礎(chǔ)確認(rèn)壞賬準(zhǔn)備。當(dāng)存在跡象表明應(yīng)收 款項(xiàng)無(wú)法收回時(shí)需要確認(rèn)壞賬準(zhǔn)備。壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)需要運(yùn)用判斷和估計(jì)。如重新估 計(jì)結(jié)果與現(xiàn)有估計(jì)存在差異，該差異將會(huì)影響估計(jì)改變的期間的應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值。 （2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 本公司根據(jù)存貨會(huì)計(jì)政策，按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，對(duì)成本高于可變現(xiàn) 凈值及陳舊和滯銷的存貨，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。本公司將于每年年末對(duì)存貨是否陳舊 和滯銷、可變現(xiàn)凈值是否低于存貨成本進(jìn)行重新估計(jì)。如重新估計(jì)結(jié)果與現(xiàn)有估計(jì)存 在差異，該差異將會(huì)影響估計(jì)改變期間的存貨賬面價(jià)值。。 （3）固定資產(chǎn)的使用壽命 對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命的估計(jì)是以對(duì)類似性質(zhì)及功能的固定資產(chǎn)實(shí)際可使用年 限的歷史經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)作出的。如果固定資產(chǎn)的可使用年限縮短，本公司將采取措施， 加速該固定資產(chǎn)的折舊或淘汰閑置的和陳舊的固定資產(chǎn)。 （4）租入固定資產(chǎn)裝修費(fèi)攤銷 租入固定資產(chǎn)裝修費(fèi)在預(yù)計(jì)受益期內(nèi)以直線法進(jìn)行攤銷。本公司每年評(píng)估租入固 定資產(chǎn)裝修費(fèi)的剩余價(jià)值及預(yù)計(jì)受益期。如重新估計(jì)結(jié)果與現(xiàn)有估計(jì)存在差異，該差 異將會(huì)影響估計(jì)改變期間的租入固定資產(chǎn)裝修費(fèi)賬面價(jià)值。 （5）遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn) 于各資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對(duì)是否確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。當(dāng)預(yù)計(jì)未來(lái)能 夠取得足夠的應(yīng)納稅所得額抵扣可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損時(shí)，本公司才將其確 認(rèn)為一項(xiàng)遞延所得稅資產(chǎn)。本公司需要使用適當(dāng)?shù)墓烙?jì)及判斷來(lái)評(píng)估該等可抵扣暫時(shí) 性差異或可抵扣虧損于未來(lái)是否有足夠的應(yīng)納稅所得額予以轉(zhuǎn)回。 （6）遞延收益 本公司在客戶兌換獎(jiǎng)勵(lì)積分時(shí)，將原計(jì)入遞延收益的與所兌換積分相關(guān)的部分確 認(rèn)為收入，確認(rèn)為收入的金額以被兌換用于換取獎(jiǎng)勵(lì)的積分?jǐn)?shù)額占預(yù)期將兌換用于換 取獎(jiǎng)勵(lì)的積分總數(shù)的比例為基礎(chǔ)計(jì)算確定，該估計(jì)存在不確定性，如實(shí)際結(jié)果與現(xiàn)有 估計(jì)存在差異，該差異將會(huì)影響本公司與獎(jiǎng)勵(lì)積分相關(guān)的收入與遞延收益余額。 （7）預(yù)計(jì)負(fù)債 97 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 本公司根據(jù)合約條款，對(duì)重組義務(wù)估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備。在該等或有事項(xiàng)已經(jīng)形 成一項(xiàng)現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該等現(xiàn)時(shí)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司的情況下，本 公司對(duì)或有事項(xiàng)按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。預(yù)計(jì)負(fù) 債的確認(rèn)和計(jì)量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進(jìn)行判斷過(guò)程中本公司需評(píng)估 該等或有事項(xiàng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性及貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。 六、 稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 應(yīng)納增值稅為銷項(xiàng)稅額減可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅后的余額， 銷項(xiàng)稅額根據(jù)相關(guān)稅法規(guī)定計(jì)算的銷售額計(jì)算。對(duì) 于超市銷售的蔬菜、部分鮮活肉蛋類產(chǎn)品及避孕用 增值稅 品，按照財(cái)稅[2011]137 號(hào)、財(cái)稅[2012]75 號(hào)及國(guó)務(wù) 17%/13%/11%/6%0% 院 538 號(hào)令，免交增值稅，其他農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng) 稅額按照北京國(guó)稅[2014]35 號(hào)公告的規(guī)定核定扣 除。 消費(fèi)稅 消費(fèi)稅應(yīng)稅收入 5% 營(yíng)業(yè)稅 在 2016 年 5 月前按租賃等收入 5% 房產(chǎn)稅 房產(chǎn)余值、房產(chǎn)租金收入 1.2%/12% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅 7% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%/20% 教育費(fèi)附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅 3% 地方教育費(fèi)附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅 2% 注 1：應(yīng)納增值稅為銷項(xiàng)稅額減可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅后的余額，銷項(xiàng)稅額根據(jù)相關(guān)稅法 規(guī)定計(jì)算的銷售額計(jì)算。對(duì)于超市銷售的蔬菜、部分鮮活肉蛋類產(chǎn)品及避孕用品，按 照財(cái)稅[2011]137 號(hào)、財(cái)稅[2012]75 號(hào)及國(guó)務(wù)院 538 號(hào)令，免交增值稅，其他農(nóng)產(chǎn)品 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額按照北京國(guó)稅[2014]35 號(hào)公告的規(guī)定核定扣除。 注 2：《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》的通知》（財(cái)會(huì)[2016]22 號(hào)） 規(guī)定：全面試行營(yíng)改增后，“營(yíng)業(yè)稅金及附加”科目調(diào)整為“稅金及附加”科目，該科目 核算企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅、教育費(fèi)附加及房產(chǎn)稅、 土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關(guān)稅費(fèi)；利潤(rùn)表中的“營(yíng)業(yè)稅金及附加“項(xiàng)目調(diào) 整為”稅金及附加“項(xiàng)目。將“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵 扣進(jìn)項(xiàng)稅額”、“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目的借方余額從“應(yīng)交 稅費(fèi)”項(xiàng)目重分類至“其他流動(dòng)資產(chǎn)”（或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”）項(xiàng)目；對(duì)于 2016 年 1 月 98 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 1 日至 4 月 30 日期間的交易及 2016 年財(cái)務(wù)報(bào)表中可比期間的財(cái)務(wù)報(bào)表不予追溯調(diào) 整。2016 年 5 月 1 日，全面實(shí)行營(yíng)改增后本公司不再有營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅項(xiàng)目。 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 北京當(dāng)代商城培訓(xùn)中心 20% 北京翠微園大成路物業(yè)管理有限公司 20% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 根據(jù)財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅[2015]34 號(hào)文規(guī)定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，對(duì)年應(yīng)納稅所得額低于 20 萬(wàn)元(含 20 萬(wàn)元)的小型微利企業(yè)，其所得 減按 50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。2016 年度，北京當(dāng)代 商城有限責(zé)任公司之子公司北京當(dāng)代商城培訓(xùn)中心和北京翠微園物業(yè)管理有限公司 之子公司北京翠微園大成路物業(yè)管理有限公司符合上述稅收政策規(guī)定的小型微利企 業(yè)，享受前述稅收優(yōu)惠。 七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫(kù)存現(xiàn)金 5,139,414.22 5,214,883.33 銀行存款 1,304,045,196.07 1,385,310,962.85 其他貨幣資金 206,183,746.12 227,517,229.85 合計(jì) 1,515,368,356.41 1,618,043,076.03 其中：存放在境外的款 項(xiàng)總額 其他說(shuō)明 其他貨幣資金系本公司根據(jù)中華人民共和國(guó)商務(wù)部令 2012 年第 9 號(hào)《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理 辦法》的規(guī)定，分別按規(guī)模發(fā)卡企業(yè)以不低于上一季度預(yù)付卡款余額 20%的款項(xiàng)和集團(tuán)發(fā)卡企業(yè) 以不低于上一季度預(yù)付卡款余額 30%的款項(xiàng)存于專戶的存款。2016 年 12 月 31 日，2016 年 12 月 31 日，本公司無(wú)按規(guī)模發(fā)卡標(biāo)準(zhǔn)存管的資金 (2015 年 12 月 31 日：人民幣 7,000,000.00 元)；按集 團(tuán)發(fā)卡標(biāo)準(zhǔn)存管的資金為人民幣 206,183,746.12 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 220,517,229.85 元)。 存管銀行對(duì)資金存管比例進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)超額調(diào)用予以拒絕。 99 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面 計(jì)提比例 價(jià)值 計(jì)提比例 價(jià)值 金額 比例(%) 金額 金額 比例(%) 金額 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 47,937,870.62 96.25 47,937,870.62 35,066,743.89 94.95 35,066,743.89 應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,865,899.37 3.75 1,865,899.37 100.00 1,865,899.37 5.05 1,865,899.37 100.00 的應(yīng)收賬款 合計(jì) 49,803,769.99 / 1,865,899.37 / 47,937,870.62 36,932,643.26 / 1,865,899.37 / 35,066,743.89 (2). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 占應(yīng)收賬款年末余額 壞賬準(zhǔn)備 單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 合計(jì)數(shù)的比例（%） 年末余額 北京金海龍?jiān)床惋嫻?租金及公共 1 年以內(nèi)、1-2 理有限公司 3,824,390.42 7.68 設(shè)施費(fèi) 年及 2-3 年 皇郡金錢豹餐飲管理 租金及公共 1 年以內(nèi)及 1-2 （無(wú)錫）有限公司北 2,988,615.83 6.00 京海淀分公司 設(shè)施費(fèi) 年 北京鵝卵石科技有限 租金及公共 1 年以內(nèi)、1-2 公司 2,434,855.50 4.89 設(shè)施費(fèi) 年及 3 年以上 北京大有眾和商業(yè)管 理有限公司 租金 2,217,764.64 1 年以內(nèi) 4.45 北京億立方科技有限 公司 租金 2,127,635.06 1 年以內(nèi) 4.27 合 計(jì) — 13,593,261.45 — 27.29 3、 預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 4,360,773.12 92.36 5,470,392.06 91.63 100 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 1至2年 360,718.95 7.64 500,000.00 8.37 2至3年 3 年以上 合計(jì) 4,721,492.07 100.00 5,970,392.06 100.00 (2). 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 本公司按預(yù)付對(duì)象歸集的年末余額前五名預(yù)付賬款匯總金額為 4,310,509.17 元， 占預(yù)付賬款年末余額合計(jì)數(shù)的比例為 91.30%。 4、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面 計(jì)提比 計(jì)提比 金額 比例(%) 金額 價(jià)值 金額 比例(%) 金額 價(jià)值 例(%) 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提 10,230,483.19 92.50 10,230,483.19 9,823,053.79 82.18 9,823,053.79 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì) 830,000.00 7.50 830,000.00 100.00 2,130,000.00 17.82 2,130,000.00 100.00 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 合計(jì) 11,060,483.19 / 830,000.00 / 10,230,483.19 11,953,053.79 / 2,130,000.00 / 9,823,053.79 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 0 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 核銷金額 實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款 1,300,000.00 其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項(xiàng)是否由關(guān) 單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 聯(lián)交易產(chǎn)生 蔡衛(wèi)東 房款 800,000.00 無(wú)法收回 海淀區(qū)國(guó)資委審批 否 段占田 房款 500,000.00 無(wú)法收回 海淀區(qū)國(guó)資委審批 否 合計(jì) / 1,300,000.00 / / / 101 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金及押金 8,912,232.17 9,128,747.67 供應(yīng)商借款 510,048.03 500,000.00 其他 1,638,202.99 2,324,306.12 合計(jì) 11,060,483.19 11,953,053.79 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 余額合計(jì)數(shù)的比例 期末余額 (%) 北京實(shí)興騰飛 保證金 6,200,000.00 3 年以上 56.06 置業(yè)發(fā)展公司 北京夢(mèng)潔華威 洗滌用品有限 保證金 830,000.00 3 年以上 7.50 830,000.00 責(zé)任公司 北京市商務(wù)委 保證金 600,000.00 1-2 年 5.43 員會(huì) 北京華樂(lè)通達(dá) 國(guó)際商業(yè)發(fā)展 押金 500,000.00 3 年以上 4.52 有限公司 北京創(chuàng)景置業(yè) 保證金 500,000.00 3 年以上 4.52 有限公司 合計(jì) / 8,630,000.00 / 78.03 830,000.00 5、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 在產(chǎn)品 庫(kù)存商品 87,281,765.37 1,291,629.83 85,990,135.54 105,339,474.54 1,291,629.83 104,047,844.71 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物 資產(chǎn) 建造合同形 成的已完工 未結(jié)算資產(chǎn) 包裝物 784,757.72 784,757.72 824,192.77 824,192.77 合計(jì) 88,066,523.09 1,291,629.83 86,774,893.26 106,163,667.31 1,291,629.83 104,872,037.48 102 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期增加金額 本期減少金額 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 在產(chǎn)品 庫(kù)存商品 1,291,629.83 1,291,629.83 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 建造合同形成的已完 工未結(jié)算資產(chǎn) 合計(jì) 1,291,629.83 1,291,629.83 6、 其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 理財(cái)產(chǎn)品 120,000,000.00 130,000,000.00 增值稅留抵稅額 13,254,023.27 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 64,912,043.20 68,125,826.27 待攤租賃費(fèi) 9,731,342.22 11,678,434.74 其他 4,184,228.98 15,508,301.93 合計(jì) 212,081,637.67 225,312,562.94 其他說(shuō)明 注 1：公司購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品為非保本浮動(dòng)收益、無(wú)活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)，公司將其在可供出售金融 資產(chǎn)核算，由于購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品為一年內(nèi)到期，在財(cái)務(wù)報(bào)表中視其流動(dòng)性作為其他流動(dòng)資產(chǎn)列報(bào)。 注 2：其他主要包括尚未攤銷的廣告費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)等。 7、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 減值 減值 賬面余額 賬面價(jià)值 賬面余額 賬面價(jià)值 準(zhǔn)備 準(zhǔn)備 可供出售債務(wù)工具： 500,000,000.00 500,000,000.00 可供出售權(quán)益工具： 207,861,693.76 207,861,693.76 202,911,693.76 202,911,693.76 按公允價(jià)值計(jì)量的 按成本計(jì)量的 207,861,693.76 207,861,693.76 202,911,693.76 202,911,693.76 合計(jì) 707,861,693.76 707,861,693.76 202,911,693.76 202,911,693.76 103 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (2). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 在被 賬面余額 減值準(zhǔn)備 投資 被投資 單位 本期現(xiàn)金紅 本 本 本 單位 持股 利 本期 期 期 期 期 期 期初 期末 比例 增加 減 初 增 減 末 (%) 少 加 少 上海聯(lián)索經(jīng)營(yíng)管 16,993.76 16,993.76 6.67 理咨詢有限公司 北京創(chuàng)景置業(yè)有 2,444,700.00 2,444,700.00 16.10 1,080,000.00 限責(zé)任公司 杭州益潤(rùn)宏瑞投 資合伙企業(yè)（有限 200,000,000.00 200,000,000.00 99.00 15,000,000.00 合伙） 北京省錢坊商貿(mào) 450,000.00 450,000.00 15.00 有限責(zé)任公司 北京翠微國(guó)際旅 450,000.00 450,000.00 15.00 游有限公司 北京海淀國(guó)際教 4,500,000.00 4,500,000.00 15.00 育投資有限公司 華宏翠微宏益二 期私募基金 500,000,000.00 500,000,000.00 80.00 29,200,000.00 合計(jì) 202,911,693.76 504,950,000.00 707,861,693.76 / 45,280,000.00 注 1：本公司及子公司北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公司和北京甘家口大廈有限責(zé)任公司（作為有 限合伙人共出資人民幣 2 億元）與北京華軟金宏資產(chǎn)管理有限公司（普通合伙人出資人民幣 2 百 萬(wàn)元）于 2015 年 6 月出資共同設(shè)立杭州益潤(rùn)宏瑞投資合伙企業(yè)（有限合伙）。根據(jù)合伙協(xié)議及公 司章程規(guī)定：有限合伙人不執(zhí)行合伙人事務(wù)，不得對(duì)外代表合伙企業(yè)；合伙企業(yè)設(shè)投資決策管理 委員會(huì)，共五名委員，其中普通合伙人北京華軟金宏資產(chǎn)管理有限公司委派四名，有限合伙人北 京翠微大廈股份有限公司委派一名。該委員會(huì)的職責(zé)是對(duì)待投資項(xiàng)目進(jìn)行表決，只有在五分之四 以上委員一致同意的前提下，合伙企業(yè)才能就該待投項(xiàng)目進(jìn)行投資；支付有限合伙人年化收益 10% 的收益。 綜上，本公司管理層認(rèn)為公司作為有限合伙人，不執(zhí)行合伙人事務(wù)，且在投資決策管理委員 會(huì)成員僅占一名；有限合伙協(xié)議中約定支付有限合伙人年化收益 10%的收益屬于固定收益。本公 司不具備控制杭州益潤(rùn)宏瑞投資合伙企業(yè)（有限合伙）的條件，本公司將對(duì)被投資單位不具有共 同控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的股權(quán)投資作為可供出 售金融資產(chǎn)并采用成本法進(jìn)行核算。 注 2：根據(jù)本公司第四屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議決議，于 2016 年 3 月 10 日，本公司與北京 華軟金宏資產(chǎn)管理有限公司、方正證券股份有限公司簽署《華宏翠微宏益二期私募基金基金合同》， 本公司以自有資金人民幣 5 億元出資認(rèn)購(gòu)華軟金宏發(fā)起設(shè)立的“華宏翠微宏益二期私募基金”的普 104 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 通級(jí)（A 級(jí)）份額?；鸸芾砣藶槿A軟金宏，基金托管人為方正證券，基金預(yù)計(jì)規(guī)模為人民幣 6.25 億元，基金存續(xù)期為 5 年，基金投資者僅可在本基金開(kāi)放日申購(gòu)、贖回本基金。本基金自成立之 日起 3 個(gè)月為封閉期。本基金開(kāi)放日為每個(gè)自然季度最后一個(gè)工作日?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)實(shí)際情 況設(shè)置臨時(shí)開(kāi)放日，臨時(shí)開(kāi)放日可進(jìn)行申購(gòu)和贖回。基金投資范圍包括：非上市公司股權(quán)（含關(guān) 聯(lián)公司）、固定收益品種（包括在交易所上市交易的債券、中央票據(jù)、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、 債券回購(gòu)及銀行存款等）、基金、證券投資基金、股權(quán)投資基金、現(xiàn)金，以及投資于上述范圍的 有托管私募證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃、基金子公司專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃、期貨公司資 產(chǎn)管理計(jì)劃、信托計(jì)劃，以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他投資品種。。該基金已 于 2016 年 3 月 14 日成立，并于 2016 年 3 月 17 日完成在基金業(yè)協(xié)會(huì)的備案。本基金份額分為風(fēng) 險(xiǎn)與收益特征不同的兩個(gè)級(jí)別，即普通級(jí)（A 級(jí)）份額和特定級(jí)（B 級(jí)）份額，初始比例不超過(guò) 4:1?；鹗找娣峙淙栈蚪K止清算時(shí)，普通級(jí)按基金成立時(shí)的初始認(rèn)購(gòu)規(guī)模為基礎(chǔ)計(jì)算，獲得預(yù)期 年化 7.5%的收益，從基金資產(chǎn)以現(xiàn)金形式返還給普通級(jí)投資者?；鹗找娣峙淙栈蚪K止清算時(shí)， 如果特定級(jí)的基金凈值大于 1.1，普通級(jí)獲得特定級(jí)份額凈值 1.1 以上部分的 20%，管理人獲得特 定級(jí)份額凈值 1.1 以上部分的 20%，剩余特定級(jí)份額凈值 1.1 以上部分的 60%歸屬特定級(jí)。 綜上，本公司管理層認(rèn)為公司以自有資金人民幣 5 億元出資認(rèn)購(gòu)華軟金宏發(fā)起設(shè)立的“華宏翠 微宏益二期私募基金”的普通級(jí)（A 級(jí)）份額，在本金收回和獲取年化 7.5%收益的取得方面具有 優(yōu)先權(quán)。該投資屬于混合型投資（偏債權(quán)性），根據(jù)管理層持有意圖應(yīng)作為可供出售金融資產(chǎn)核 算。本公司于期末獲得基金管理人提供的估值報(bào)告，因公允價(jià)值變動(dòng)影響金額很小，故期末按成 本計(jì)量。 8、 長(zhǎng)期應(yīng)收款 (1) 長(zhǎng)期應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 折 現(xiàn) 項(xiàng)目 壞賬 壞賬 率 賬面余額 賬面價(jià)值 賬面余額 賬面價(jià)值 準(zhǔn)備 準(zhǔn)備 區(qū) 間 融資租賃款 其中：未實(shí)現(xiàn)融資收益 分期收款銷售商品 分期收款提供勞務(wù) 租賃履約保證金 28,597,764.95 28,597,764.95 27,973,550.00 27,973,550.00 合計(jì) 28,597,764.95 28,597,764.95 27,973,550.00 27,973,550.00 / 9、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 105 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 21,940,014.84 21,940,014.84 2.本期增加金額 （1）外購(gòu) （2）存貨\固定資產(chǎn)\在建 工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 21,940,014.84 21,940,014.84 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷 1.期初余額 10,102,699.85 10,102,699.85 2.本期增加金額 1,043,284.68 1,043,284.68 （1）計(jì)提或攤銷 1,043,284.68 1,043,284.68 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 11,145,984.53 11,145,984.53 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 10,794,030.31 10,794,030.31 2.期初賬面價(jià)值 11,837,314.99 11,837,314.99 10、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 電子設(shè)備及其他 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 2,759,270,849.62 239,354,359.79 17,225,777.26 56,288,229.88 3,072,139,216.55 2.本期增加金額 11,947,765.90 1,497,742.51 131,500.00 1,202,025.29 14,779,033.70 （1）購(gòu)置 10,784,871.46 1,209,527.41 131,500.00 1,202,025.29 13,327,924.16 （2）在建工程轉(zhuǎn)入 1,162,894.44 288,215.10 1,451,109.54 （3）企業(yè)合并增加 （4）其他增加 3.本期減少金額 10,992,495.70 1,832,902.22 1,806,438.28 715,457.43 15,347,293.63 106 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 （1）處置或報(bào)廢 10,992,495.70 1,832,902.22 1,806,438.28 715,457.43 15,347,293.63 4.期末余額 2,760,226,119.82 239,019,200.08 15,550,838.98 56,774,797.74 3,071,570,956.62 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 671,765,146.97 183,784,535.44 14,577,290.09 49,873,918.21 920,000,890.71 2.本期增加金額 105,110,555.59 18,804,063.42 1,006,480.14 2,834,773.11 127,755,872.26 （1）計(jì)提 105,110,555.59 18,804,063.42 1,006,480.14 2,834,773.11 127,755,872.26 3.本期減少金額 9,570,906.63 1,713,582.54 1,592,039.82 707,533.01 13,584,062.00 （1）處置或報(bào)廢 9,570,906.63 1,713,582.54 1,592,039.82 707,533.01 13,584,062.00 4.期末余額 767,304,795.93 200,875,016.32 13,991,730.41 52,001,158.31 1,034,172,700.97 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 （1）處置或報(bào)廢 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 1,992,921,323.89 38,144,183.76 1,559,108.57 4,773,639.43 2,037,398,255.65 2.期初賬面價(jià)值 2,087,505,702.65 55,569,824.35 2,648,487.17 6,414,311.67 2,152,138,325.84 (2). 通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 房屋及建筑物 161,482,896.90 11、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 賬面余額 翠微店辦公區(qū)改造 31,580.52 31,580.52 工程 翠微店 B1 層超市改 523,208.42 523,208.42 造工程 翠微百貨 B 座改造 16,849.57 16,849.57 16,849.57 16,849.57 工程 牡丹店改造工程 8,386,123.12 8,386,123.12 牡丹店冷鏈改造 98,290.60 98,290.60 當(dāng)代商城燃?xì)忮仩t 210,256.42 210,256.42 低氮燃燒器改造 合計(jì) 227,105.99 227,105.99 9,056,052.23 9,056,052.23 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用 □不適用 107 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 單位：元 幣種：人民幣 工程 其中： 利息 本期 累計(jì) 本期 資本 利息 項(xiàng)目 期初 本期增加金 本期轉(zhuǎn)入固 本期其他減 期末 投入 工程 利息 資金 預(yù)算數(shù) 化累 資本 名稱 余額 額 定資產(chǎn)金額 少金額 余額 占預(yù) 進(jìn)度 資本 來(lái)源 計(jì)金 化率 算比 化金 額 (%) 例(%) 額 翠微 店辦 自有 3,033,850.00 31,580.52 31,580.52 105.04 100.00 公區(qū) 資金 工程 翠微 百貨 自有 B座 3,373,000.00 16,849.57 16,849.57 31.69 31.69 資金 改造 工程 牡丹 店改 自有 28,930,000.00 8,386,123.12 3,632,861.01 12,018,984.13 49.04 100.00 造工 資金 程 翠微 店 B1 自有 超市 16,220,000.00 523,208.42 10,461,316.01 10,984,524.43 67.72 100.00 資金 改造 工程 牡丹 店冷 自有 115,000.00 98,290.60 98,290.60 85.47 100.00 鏈改 資金 造 翠微 A座 城市 亮點(diǎn) 自有 2,600,000.00 1,177,759.00 1,162,894.44 14,864.56 45.30 100.00 更換 資金 高壓 變壓 器 龍德 店改 自有 622,000.00 408,447.19 408,447.19 65.67 100.00 造工 資金 程 翠微 A座 自有 1,000,000.00 563,527.37 563,527.37 56.35 100.00 改造 資金 工程 翠微 店博 自有 柏利 4,600,000.00 1,821,721.62 1,821,721.62 39.60 100.00 資金 改造 工程 翠微 股份 人行 自有 800,000.00 543,326.20 543,326.20 67.92 100.00 通道 資金 改造 工程 當(dāng)代 商城 燃?xì)?鍋爐 自有 410,000.00 210,256.42 210,256.42 51.28 51.28 低氮 資金 燃燒 器改 造 108 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 當(dāng)代 商城 賣場(chǎng) 自有 改造 2,267,799.39 2,267,799.39 288,215.10 1,979,584.29 100.00 100.00 資金 及其 他修 理 合計(jì) 63,971,649.39 9,056,052.23 21,087,014.21 1,451,109.54 28,464,850.91 227,105.99 / / / / 12、 無(wú)形資產(chǎn) (1). 無(wú)形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 專 非專 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 利 利技 軟件 商標(biāo)權(quán) 合計(jì) 權(quán) 術(shù) 一、賬面原值 1.期初余額 349,695,079.71 34,045,564.83 236,600.00 383,977,244.54 2.本期增加金額 3,491,520.80 3,491,520.80 (1)購(gòu)置 3,491,520.80 3,491,520.80 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 183,589.74 36,800.00 220,389.74 (1)處置 183,589.74 36,800.00 220,389.74 4.期末余額 349,695,079.71 37,353,495.89 199,800.00 387,248,375.60 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 59,016,431.17 20,304,367.22 158,006.65 79,478,805.04 2.本期增加金額 8,929,721.16 3,849,839.91 23,660.00 12,803,221.07 （1）計(jì)提 8,929,721.16 3,849,839.91 23,660.00 12,803,221.07 3.本期減少金額 183,589.74 22,693.33 206,283.07 (1)處置 183,589.74 22,693.33 206,283.07 4.期末余額 67,946,152.33 23,970,617.39 158,973.32 92,075,743.04 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 281,748,927.38 13,382,878.50 40,826.68 295,172,632.56 2.期初賬面價(jià)值 290,678,648.54 13,741,197.61 78,593.35 304,498,439.50 109 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 13、 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 租入固定資 110,310,823.99 30,760,322.46 42,054,190.67 99,016,955.78 產(chǎn)裝修費(fèi) 房租 4,075,833.44 2,445,500.04 1,630,333.40 合計(jì) 114,386,657.43 30,760,322.46 44,499,690.71 100,647,289.18 14、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 可抵扣暫時(shí)性 遞延所得稅 可抵扣暫時(shí)性 遞延所得稅 差異 資產(chǎn) 差異 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 可抵扣虧損 租金支出按直線法確認(rèn) 280,841,438.74 70,210,359.68 276,871,426.84 69,217,856.71 金額與合同約定的差異 未兌換獎(jiǎng)勵(lì)積分 23,076,191.80 5,769,047.95 19,911,997.23 4,977,999.31 已計(jì)提但尚未支付的工 386,102.44 96,525.61 1,847,162.10 461,790.53 資薪金和職工教育經(jīng)費(fèi) 政府補(bǔ)助 8,446,780.31 2,111,695.08 9,589,682.91 2,397,420.74 未支付的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 10,491,452.34 2,622,863.09 10,782,492.81 2,695,623.20 固定資產(chǎn)折舊年限與稅 4,552,771.25 1,138,192.81 7,457,207.04 1,864,301.77 法規(guī)定不同 品牌引進(jìn)費(fèi) 1,850,789.47 462,697.38 4,004,766.06 1,001,191.52 壞賬準(zhǔn)備 1,495,452.40 373,863.10 2,795,452.40 698,863.11 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 1,291,629.83 322,907.46 1,291,629.83 322,907.46 3 年以上無(wú)法支付的款 1,009,419.83 252,354.96 1,009,419.83 252,354.96 項(xiàng) 預(yù)計(jì)負(fù)債 4,560,000.00 1,140,000.00 合計(jì) 338,002,028.41 84,500,507.12 335,561,237.05 83,890,309.31 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 應(yīng)納稅暫時(shí)性 遞延所得稅 應(yīng)納稅暫時(shí)性 遞延所得稅 差異 負(fù)債 差異 負(fù)債 非同一控制企業(yè)合并資 產(chǎn)評(píng)估增值 可供出售金融資產(chǎn)公允 110 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 價(jià)值變動(dòng) 租金收入按直線法確認(rèn) 20,472,701.25 5,118,175.31 23,465,623.92 5,866,405.97 金額與合同約定的差異 合計(jì) 20,472,701.25 5,118,175.31 23,465,623.92 5,866,405.97 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 遞延所得稅資 抵銷后遞延所 遞延所得稅資產(chǎn) 抵銷后遞延所 項(xiàng)目 產(chǎn)和負(fù)債期末 得稅資產(chǎn)或負(fù) 和負(fù)債期初互抵 得稅資產(chǎn)或負(fù) 互抵金額 債期末余額 金額 債期初余額 遞延所得稅資產(chǎn) 5,118,175.31 79,382,331.81 5,849,630.89 78,040,678.42 遞延所得稅負(fù)債 5,118,175.31 5,849,630.89 16,775.08 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 370,446.97 370,446.97 可抵扣虧損 9,140,678.02 11,532,624.91 合計(jì) 9,511,124.99 11,903,071.88 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 2,778,594.19 2,394,499.15 2018 年 3,554,628.86 2,778,594.19 2019 年 2,709,013.01 3,554,628.86 2020 年 95,889.70 2,709,013.01 2021 年 2,552.26 95,889.70 合計(jì) 9,140,678.02 11,532,624.91 / 15、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 100,000,000.00 保證借款 信用借款 200,000,000.00 合計(jì) 300,000,000.00 111 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 16、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)付貨款 459,653,644.51 507,019,577.09 合計(jì) 459,653,644.51 507,019,577.09 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 貨款 2,594,498.32 個(gè)別廠商尚未結(jié)清的貨款 合計(jì) 2,594,498.32 / 17、 預(yù)收款項(xiàng) (1). 預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)收購(gòu)物款 632,437,436.82 607,784,591.76 預(yù)收租金 10,458,132.79 12,121,693.11 其他 587,556.05 992,103.91 合計(jì) 643,483,125.66 620,898,388.78 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 預(yù)收購(gòu)物款 381,152,000.99 主要為顧客尚未消費(fèi)的預(yù)收購(gòu)物款 合計(jì) 381,152,000.99 / 18、 應(yīng)付職工薪酬 (1). 應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 57,294,869.87 304,059,150.03 299,626,003.31 61,728,016.59 二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 12,831,465.69 52,584,985.85 62,115,027.79 3,301,423.75 三、辭退福利 6,000.00 6,000.00 四、一年內(nèi)到期的其他福利 合計(jì) 70,126,335.56 356,650,135.88 361,747,031.10 65,029,440.34 112 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 42,283,988.03 227,645,065.64 223,018,760.05 46,910,293.62 二、職工福利費(fèi) 17,421,299.73 17,421,299.73 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 12,801,834.26 25,223,317.39 25,563,444.40 12,461,707.25 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 12,601,896.69 22,965,102.86 23,296,188.75 12,270,810.80 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 55,798.58 605,265.05 609,571.41 51,492.22 生育保險(xiǎn)費(fèi) 144,138.99 1,652,949.48 1,657,684.24 139,404.23 四、住房公積金 23,879,962.66 23,879,962.66 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 2,209,047.58 5,083,150.21 4,936,182.07 2,356,015.72 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃 其他 4,806,354.40 4,806,354.40 合計(jì) 57,294,869.87 304,059,150.03 299,626,003.31 61,728,016.59 (3). 設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 3,196,668.30 39,591,112.71 39,815,840.14 2,971,940.87 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 207,578.28 1,776,579.79 1,809,675.19 174,482.88 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 9,427,219.11 11,217,293.35 20,489,512.46 155,000.00 合計(jì) 12,831,465.69 52,584,985.85 62,115,027.79 3,301,423.75 19、 應(yīng)交稅費(fèi) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 3,494,744.77 65,064,141.65 消費(fèi)稅 2,086,286.30 1,956,861.38 營(yíng)業(yè)稅 2,146,758.20 企業(yè)所得稅 24,259,326.69 30,667,484.38 個(gè)人所得稅 155,482.82 111,691.59 城市維護(hù)建設(shè)稅 508,555.27 562,567.64 教育費(fèi)附加 217,952.25 241,100.48 地方教育費(fèi)附加 145,301.52 160,733.61 土地使用稅 93,415.75 93,415.92 印花稅 46,869.86 499,596.79 房產(chǎn)稅 312,525.02 合計(jì) 31,007,935.23 101,816,876.66 20、 應(yīng)付利息 √適用 □不適用 113 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長(zhǎng)期借款利息 企業(yè)債券利息 12,833,333.31 短期借款應(yīng)付利息 393,433.35 劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股\永續(xù)債利息 合計(jì) 12,833,333.31 393,433.35 21、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證金及押金 80,553,774.02 91,036,256.68 應(yīng)付工程款 9,053,995.49 9,337,580.78 代收款項(xiàng) 20,793,371.97 14,791,837.37 其他 12,397,919.12 15,498,317.14 合計(jì) 122,799,060.60 130,663,991.97 (2). 賬齡超過(guò) 1 年的重要其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 保證金 68,100,560.83 商戶經(jīng)營(yíng)期間支付的保證金及押金等 工程尾款 3,720,360.98 仍處于工程質(zhì)量保證期 合計(jì) 71,820,921.81 / 22、 其他流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 短期應(yīng)付債券 預(yù)提費(fèi)用 273,199,258.31 243,954,545.35 未兌換獎(jiǎng)勵(lì)積分 23,076,191.78 19,911,997.23 合計(jì) 296,275,450.09 263,866,542.58 23、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 北京翠微股份有限公司公開(kāi)發(fā)行 2016 年公司債券（第一期） 545,828,838.37 114 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 合計(jì) 545,828,838.37 (2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融 工具） √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 債券 發(fā)行 債券 發(fā)行 期初 本期 按面值計(jì)提利 本期 期末 面值 溢折價(jià)攤銷 名稱 日期 期限 金額 余額 發(fā)行 息 償還 余額 北京翠微股 份有限公司 開(kāi)發(fā)行 2016 550,000,000.00 2016.03.21 5 年 545,110,294.33 545,110,294.33 12,833,333.31 718,544.04 545,828,838.37 年公司債券 （第一期） 合計(jì) / / / 545,110,294.33 545,110,294.33 12,833,333.31 718,544.04 545,828,838.37 注：根據(jù)本公司 2015 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議,并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可 [2016]434 號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)北京翠微大廈股份有限公司向合格投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券的批復(fù)》核 準(zhǔn),本公司發(fā)行票面金額為人民幣 100 元/張、票面利率 3%、總額為人民幣 550,000,000.00 元的公 司債券。公司債券期限為 5 年，附第 3 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。 公司債券的計(jì)息期限為 2016 年 3 月 21 日至 2021 年 3 月 20 日。如投資者行使回售選擇權(quán)， 則其回售部分債券的計(jì)息期限為 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日。債券按年付息、到期一 次還本。利息每年支付一次，最后一期利息隨本金一起支付。 2016 年 3 月 22 日，本公司已經(jīng)收到債券實(shí)際募集資金凈額人民幣 545,875,000.00 元。扣除 審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、信用評(píng)級(jí)等中介費(fèi)用 764,705.67 元后的實(shí)際發(fā)行金額為 545,110,294.33 元； 公司債券本期利息調(diào)整金額為 718,544.04 元，期末利息調(diào)整余額為 4,171,161.63 元。 公司債券由北京市海淀區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心提供無(wú)條件的、不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān) 保。 24、 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 形成原因 對(duì)外提供擔(dān)保 未決訴訟 產(chǎn)品質(zhì)量保證 重組義務(wù) 4,560,000.00 預(yù)計(jì)閉店損失 待執(zhí)行的虧損合同 其他 合計(jì) 4,560,000.00 / 其他說(shuō)明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說(shuō)明： 注：關(guān)于預(yù)計(jì)負(fù)債詳細(xì)情況的披露詳見(jiàn)附注十四、“承諾及或有事項(xiàng)”。 25、 遞延收益 遞延收益情況 115 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 9,589,682.91 1,830,000.00 2,972,902.60 8,446,780.31 合計(jì) 9,589,682.91 1,830,000.00 2,972,902.60 8,446,780.31 / 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ) 本期計(jì)入營(yíng)業(yè) 其他 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 助金額 外收入金額 變動(dòng) 與收益相關(guān) 甘家口大廈外 4,280,190.00 856,038.00 3,424,152.00 與資產(chǎn)相關(guān) 立面改造(注 1) 甘家口商圈改 3,659,442.91 1,019,064.60 2,640,378.31 與資產(chǎn)相關(guān) 造(注 1) 三綠工程示范 1,646,550.00 731,800.00 914,750.00 與資產(chǎn)相關(guān) 項(xiàng)目補(bǔ)貼(注 2) 翠微超市升級(jí) 1,830,000.00 366,000.00 1,464,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 改造補(bǔ)助（注 3） 其他 3,500.00 3,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合計(jì) 9,589,682.91 1,830,000.00 2,972,902.60 8,446,780.31 / 注 1：根據(jù)北京市海淀區(qū)人民政府(以下簡(jiǎn)稱“海淀區(qū)政府”)《關(guān)于甘家口社區(qū)商業(yè)中心區(qū) 改造建設(shè)工作的會(huì)議紀(jì)要》(海政會(huì)[2010]41 號(hào))，海淀區(qū)政府對(duì)公司外立面改造工程投資總額 的 50%給予補(bǔ)助，公司于 2011 年先后收到北京市海淀區(qū)商務(wù)委員會(huì)和北京市海淀區(qū)市政市容 管理委員會(huì)共計(jì)人民幣 8,101,288.50 元的政府補(bǔ)助。 根據(jù)海淀區(qū)國(guó)資委《關(guān)于撥付國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金的通知》(海國(guó)資發(fā)[2011]60 號(hào))，海 淀區(qū)國(guó)資委撥付甘家口大廈商圈改造補(bǔ)助資金人民幣 8,500,000.00 元。公司外立面改造工程和 甘家口大廈商圈改造工程所涉及資產(chǎn)于 2010 年 12 月達(dá)到可使用狀態(tài)，收到的上述政府補(bǔ)助 于收到補(bǔ)助之日起在其剩余可使用的期間平均攤銷計(jì)入損益。 注 2：公司于 2013 年 10 月收到北京市商務(wù)委員會(huì)、北京市財(cái)政局根據(jù)《開(kāi)展三綠工程示 范項(xiàng)目試點(diǎn)工作的實(shí)施方案》給予人民幣 3,659,000.00 元的財(cái)政補(bǔ)助資金，用于三綠工程示范 項(xiàng)目補(bǔ)貼，在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng)期損益。 注 3：公司于 2016 年 11 月 30 日收到北京市商務(wù)委員會(huì)、北京市財(cái)政局《關(guān)于鼓勵(lì)傳統(tǒng) 商業(yè)連鎖企業(yè)開(kāi)展促銷費(fèi)工作的通知》（京商務(wù)促消字[2016]9 號(hào)）給予人民幣 1,830,000.00 元的財(cái)政補(bǔ)助，用于補(bǔ)貼翠微超市升級(jí)改造工程，該改造工程在 2016 年度投入使用。翠微超 市升級(jí)改造工程所涉及的資產(chǎn)于 2016 年 5 月達(dá)到可使用狀態(tài)，收到的上述政府補(bǔ)助于收到補(bǔ) 助之日起在其剩余可使用的期間平均攤銷計(jì)入損益。 26、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 116 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 本次變動(dòng)增減（+、一） 期初余額 發(fā)行 公積金 期末余額 送股 其他 小計(jì) 新股 轉(zhuǎn)股 股份總數(shù) 524,144,222.00 524,144,222.00 27、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 1,722,324,601.75 13,461,000.00 1,735,785,601.75 其他資本公積 合計(jì) 1,722,324,601.75 13,461,000.00 1,735,785,601.75 其他說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 本公司收到的海淀國(guó)資中心支付的現(xiàn)金補(bǔ)償款 13,461,000.00 元。 28、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 116,039,001.24 14,825,393.26 130,864,394.50 任意盈余公積 儲(chǔ)備基金 企業(yè)發(fā)展基金 其他 合計(jì) 116,039,001.24 14,825,393.26 130,864,394.50 盈余公積說(shuō)明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說(shuō)明： 根據(jù)公司法、章程的規(guī)定，本公司按凈利潤(rùn)的 10%提取法定盈余公積金。法定盈余公積累計(jì) 額為本公司注冊(cè)資本 50%以上的，可不再提取。 本公司法定盈余公積金可用于彌補(bǔ)以前年度虧損或增加股本。 29、 未分配利潤(rùn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 519,828,660.39 446,204,679.87 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 519,828,660.39 446,204,679.87 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 112,105,779.74 166,095,512.42 以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 1,140,000.00 減：提取法定盈余公積 14,825,393.26 9,748,456.38 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 73,380,191.08 83,863,075.52 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 117 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 期末未分配利潤(rùn) 543,728,855.79 519,828,660.39 調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 2、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 3、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 5、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。 30、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 5,249,772,199.02 4,285,689,299.31 5,618,118,028.25 4,541,068,744.48 其他業(yè)務(wù) 129,830,362.37 11,133,949.31 142,923,711.25 9,170,257.05 合計(jì) 5,379,602,561.39 4,296,823,248.62 5,761,041,739.50 4,550,239,001.53 31、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 21,398,761.39 25,226,443.61 營(yíng)業(yè)稅 7,321,964.70 19,531,750.73 城市維護(hù)建設(shè)稅 11,097,638.39 14,007,317.16 教育費(fèi)附加 4,828,678.23 6,003,136.06 資源稅 房產(chǎn)稅 17,244,234.83 土地使用稅 413,243.60 車船使用稅 38,203.52 印花稅 423,762.22 地方教育費(fèi)附加 3,783,982.22 4,001,977.08 合計(jì) 66,550,469.10 68,770,624.64 其他說(shuō)明： 注：各項(xiàng)稅金及附加的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附注六、稅項(xiàng)。 32、 銷售費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 人工成本 217,059,778.69 221,108,273.65 折舊費(fèi)及攤銷費(fèi)用 148,862,810.28 178,149,210.93 租賃費(fèi) 206,436,024.41 219,872,762.35 118 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 能源及物料消耗 44,858,649.16 37,756,680.59 物業(yè)費(fèi) 35,345,770.81 32,232,559.43 廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 23,093,281.30 24,858,978.16 修理費(fèi) 13,857,996.82 14,729,143.85 裝飾制作費(fèi) 12,364,442.54 8,264,690.07 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 4,805,970.88 2,410,531.02 保險(xiǎn)費(fèi) 1,763,060.17 1,989,403.86 其他費(fèi)用 2,611,114.04 3,035,385.64 合計(jì) 711,058,899.10 744,407,619.55 33、 管理費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 人工成本 134,549,059.60 129,720,896.05 折舊及攤銷費(fèi) 17,595,033.44 17,770,744.94 保潔費(fèi)及郵電費(fèi) 18,731,171.93 20,435,613.68 房產(chǎn)稅及其他稅金 10,383,243.96 27,057,641.11 保安服務(wù)費(fèi)和排污費(fèi) 8,544,529.16 7,620,224.95 員工補(bǔ)償款 3,716,000.00 辦公用品及印刷費(fèi) 2,431,091.99 2,786,550.63 勞務(wù)費(fèi) 1,398,992.38 1,400,422.91 咨詢顧問(wèn)費(fèi)及聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 1,395,814.85 5,185,903.19 其他費(fèi)用 4,695,808.27 5,913,955.00 合計(jì) 203,440,745.58 217,891,952.46 34、 財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 19,268,260.67 6,238,686.95 手續(xù)費(fèi) 8,894,011.39 11,617,776.54 減：利息收入 -17,537,479.10 -21,085,275.85 合計(jì) 10,624,792.96 -3,228,812.36 35、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有 期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取 得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 45,280,000.00 21,080,000.00 119 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 10,763,208.90 9,589,571.12 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得 合計(jì) 56,043,208.90 30,669,571.12 36、 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng) 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 常性損益的金 額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 33,063.14 18,083.51 33,063.14 其中：固定資產(chǎn)處置利得 18,083.51 無(wú)形資產(chǎn)處置利得 33,063.14 33,063.14 債務(wù)重組利得 非貨幣性資產(chǎn)交換利得 接受捐贈(zèng) 政府補(bǔ)助 5,196,397.69 10,627,625.44 5,196,397.69 其他 2,258,400.98 1,297,273.89 2,258,400.98 合計(jì) 7,487,861.81 11,942,982.84 7,487,861.81 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 與資產(chǎn)相關(guān)/ 補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與收益相關(guān) 清潔生產(chǎn)單位 115,600.00 與收益相關(guān) 北京市海淀區(qū)殘疾人勞動(dòng)就業(yè)管理服務(wù)殘疾人補(bǔ)貼 14,000.00 63,000.00 與收益相關(guān) 菜籃子工程 196,000.00 與收益相關(guān) 促銷費(fèi)補(bǔ)助資金 122,000.00 與收益相關(guān) 北京市石景山區(qū)商務(wù)委員會(huì)政府資金扶持 5,000,000.00 與收益相關(guān) 2013 年度企業(yè)技術(shù)改造和技術(shù)創(chuàng)新資金 608,000.00 與收益相關(guān) 海淀商委 2014 年企業(yè)營(yíng)銷補(bǔ)助 600,000.00 與收益相關(guān) 節(jié)能環(huán)保中心節(jié)能超市獎(jiǎng)勵(lì)基金 100,000.00 360,000.00 與收益相關(guān) 促進(jìn)商業(yè)服務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)款 75,500.00 與收益相關(guān) 2015 年海淀區(qū)節(jié)能專項(xiàng)資金 179,000.00 與收益相關(guān) 2015 年度北京市能效頒發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)基金 80,000.00 與收益相關(guān) 昌平區(qū) 2013 年秋冬購(gòu)物季獎(jiǎng)勵(lì) 110,000.00 與收益相關(guān) 甘家口商圈改造 1,019,064.60 1,019,064.61 與資產(chǎn)相關(guān) 甘家口大廈外立面改造 856,038.00 856,038.00 與資產(chǎn)相關(guān) 三綠工程示范項(xiàng)目補(bǔ)貼 731,800.00 731,799.83 與資產(chǎn)相關(guān) 區(qū)財(cái)政局商業(yè)流通發(fā)展補(bǔ)助 247,223.00 與資產(chǎn)相關(guān) 社保穩(wěn)崗補(bǔ)貼 1,739,415.09 與收益相關(guān) 北京市商務(wù)委離境退稅政策補(bǔ)助款 40,000.00 與收益相關(guān) 北京市商委傳統(tǒng)商業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)項(xiàng)目補(bǔ)貼 217,000.00 與收益相關(guān) 翠微超市升級(jí)改造補(bǔ)助 366,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 其他 113,080.00 264,400.00 120 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 合計(jì) 5,196,397.69 10,627,625.44 / 37、 營(yíng)業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 1,474,892.67 171,875.03 1,474,892.67 其中：固定資產(chǎn)處置損失 1,474,892.67 171,875.03 1,474,892.67 無(wú)形資產(chǎn)處置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換損失 對(duì)外捐贈(zèng) 30,000.00 30,000.00 補(bǔ)償金 850,000.00 850,000.00 滯納金 116,361.14 116,361.14 其他 143,261.78 452,878.86 143,261.78 合計(jì) 2,614,515.59 624,753.89 2,614,515.59 38、 所得稅費(fèi)用 (1) 所得稅費(fèi)用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 40,674,943.91 50,492,022.06 遞延所得稅費(fèi)用 -1,358,428.47 7,063,404.62 合計(jì) 39,316,515.44 57,555,426.68 (2) 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤(rùn)總額 152,020,961.15 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 38,005,240.29 子公司適用不同稅率的影響 調(diào)整以前期間所得稅的影響 非應(yīng)稅收入的影響 -270,000.00 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 2,179,261.87 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響 -597,986.72 所得稅費(fèi)用 39,316,515.44 39、 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 121 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 代收款項(xiàng) 85,716,360.03 75,275,498.12 預(yù)付卡存管資金 7,000,000.00 68,748,642.55 補(bǔ)貼收入 2,223,495.09 7,773,500.00 利息收入 17,537,479.10 21,085,275.85 其他 12,794,084.72 11,612,138.59 合計(jì) 125,271,418.94 184,495,055.11 (2). 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 租賃費(fèi) 234,633,882.48 276,477,130.07 支付的代收款項(xiàng) 89,901,099.80 85,595,386.78 水電費(fèi) 47,091,459.80 51,621,372.37 物業(yè)費(fèi) 35,437,373.82 31,174,889.34 廣告費(fèi)及宣傳經(jīng)費(fèi) 17,803,273.91 22,642,787.15 手續(xù)費(fèi) 8,894,011.39 11,617,776.54 其他費(fèi)用 52,127,676.89 96,279,564.24 合計(jì) 485,888,778.09 575,408,906.49 (3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 超過(guò)6個(gè)月的定期存款 50,000,000.00 收到國(guó)資中心補(bǔ)償款 13,461,000.00 15,646,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助 1,830,000.00 合計(jì) 65,291,000.00 15,646,000.00 (4). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 其他重組發(fā)行費(fèi)用 720,000.00 發(fā)行債券費(fèi)用 360,800.00 合計(jì) 360,800.00 720,000.00 40、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 112,704,445.71 167,393,727.07 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 128,799,156.94 136,107,756.84 122 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 12,803,221.07 13,178,458.93 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 44,499,690.71 89,747,523.65 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－” 1,441,829.53 153,791.52 號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 19,268,260.67 6,238,686.95 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -56,043,208.90 -30,669,571.12 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -1,341,653.39 7,046,629.54 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -16,775.08 16,775.08 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 18,097,144.22 17,828,887.72 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） 2,501,269.13 -20,590,947.97 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -67,791,878.96 -147,174,274.05 其他 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 214,921,501.65 239,277,444.16 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 1,309,184,610.29 1,340,525,846.18 減：現(xiàn)金的期初余額 1,340,525,846.18 1,131,962,256.87 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -31,341,235.89 208,563,589.31 (2) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 1,309,184,610.29 1,340,525,846.18 其中：庫(kù)存現(xiàn)金 5,139,414.22 5,214,883.33 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 1,304,045,196.07 1,335,310,962.85 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,309,184,610.29 1,340,525,846.18 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn) 金等價(jià)物 41、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 123 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 206,183,746.12 商業(yè)預(yù)付卡存管資金 應(yīng)收票據(jù) 存貨 固定資產(chǎn) 351,867,982.93 向銀行貸款，房產(chǎn)用于抵押 無(wú)形資產(chǎn) 投資性房地產(chǎn) 45,410,800.91 向銀行貸款，房產(chǎn)用于抵押 合計(jì) 603,462,529.96 / 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購(gòu)買 □適用 √不適用 124 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 4、 處置子公司 是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說(shuō)明： □適用 √不適用 是否存在通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 5、 其他原因的合并范圍變動(dòng) 說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 125 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 主要經(jīng) 持股比例(%) 取得 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 名稱 營(yíng)地 直接 間接 方式 北京翠微家園超市連鎖經(jīng) 通過(guò)設(shè)立或投資 北京 北京 商業(yè)零售 80.00 11.67 營(yíng)有限責(zé)任公司 等方式取得 北京翠微可晶攝影器材有 通過(guò)設(shè)立或投資 北京 北京 商業(yè)零售 80.00 限責(zé)任公司 等方式取得 北京翠微園物業(yè)管理有限 通過(guò)設(shè)立或投資 北京 北京 物業(yè)管理 70.00 公司 等方式取得 北京普瀾斯國(guó)際商貿(mào)發(fā)展 國(guó)際品牌 通過(guò)設(shè)立或投資 有限公司(以下簡(jiǎn)稱“普瀾 北京 北京 100.00 代理 等方式取得 斯”) 北京當(dāng)代商城有限責(zé)任公 通過(guò)同一控制下 北京 北京 百貨零售 100.00 司 的企業(yè)合并取得 北京甘家口大廈有限責(zé)任 通過(guò)同一控制下 北京 北京 百貨零售 100.00 公司 的企業(yè)合并取得 注：北京翠微可晶攝影器材有限責(zé)任公司因經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型發(fā)展需要，于 2017 年 1 月對(duì)公司名稱及 經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行了變更，變更事項(xiàng)已經(jīng)北京市工商行政管理局海淀分局核準(zhǔn)，相關(guān)工商變更登記手 續(xù)已辦理完畢，并取得換發(fā)后的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，變更后公司名稱為北京翠微可晶文化發(fā)展有限責(zé) 任公司。 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 少數(shù)股 本期歸屬于少數(shù) 本期向少數(shù)股東 期末少數(shù)股東 子公司名稱 東持股 股東的損益 宣告分派的股利 權(quán)益余額 比例 北京翠微家園超市連鎖經(jīng)營(yíng) 8.33 458,886.18 666,000.00 8,175,093.06 有限責(zé)任公司 126 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 (3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 子公司名稱 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 北京翠微家 園超市連鎖 122,429,045.28 16,256,093.83 138,685,139.11 52,899,172.31 1,464,000.00 54,363,172.31 149,660,197.40 7,514,012.28 157,174,209.68 58,360,419.28 58,360,419.28 經(jīng)營(yíng)有限責(zé) 任公司 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 額 流量 額 流量 北京翠微家園超市連 314,822,507.96 5,508,176.40 5,508,176.40 5,350,456.29 374,646,244.27 13,864,136.64 13,864,136.64 22,099,351.03 鎖經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司 127 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、其他流動(dòng)資產(chǎn)、 應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說(shuō)明見(jiàn)本附注七相關(guān)項(xiàng)目。與這 些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本公司為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。 本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍 之內(nèi)。 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策 本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶?，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公 司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降低到最低水平，使股東及其其他權(quán)益投資者的利益最大化。 基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種 風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督， 將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。 1、信用風(fēng)險(xiǎn) 本公司主要業(yè)務(wù)為百貨業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)及超市業(yè)務(wù)。百貨業(yè)務(wù)及超市業(yè)務(wù)均為現(xiàn) 金銷售及銀行卡、中介卡刷卡銷售，銀行劃賬時(shí)間差導(dǎo)致款項(xiàng)尚未到達(dá)公司賬戶會(huì)產(chǎn) 生的少量應(yīng)收賬款，本公司管理層認(rèn)為該賬款風(fēng)險(xiǎn)不大；顧客持中介卡刷卡形成對(duì)發(fā) 卡公司少量應(yīng)收賬款，由于本公司預(yù)先收取發(fā)卡公司保證金，并按結(jié)算期及時(shí)收款， 本公司管理層認(rèn)為該賬款風(fēng)險(xiǎn)不大；租賃業(yè)務(wù)產(chǎn)生應(yīng)收未收租金，但基于本公司與租 賃商戶的長(zhǎng)期合作關(guān)系，本公司管理層認(rèn)為該款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不大。 本公司 2016 年度存在將自有資金對(duì)外借出的資金拆借，為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，本公 司管理層負(fù)責(zé)確定借出對(duì)象、進(jìn)行額度審批，并執(zhí)行其他監(jiān)控程序以確保采取必要的 措施回收過(guò)期債權(quán)。此外，本公司于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日審核每一單項(xiàng)應(yīng)收款的回收情 況，以確保就無(wú)法回收的款項(xiàng)計(jì)提充分的壞賬準(zhǔn)備。因此，本公司管理層認(rèn)為本公司 所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)得到有效監(jiān)控。 本公司的流動(dòng)資金存放在信用評(píng)級(jí)較高的銀行，故流動(dòng)資金的信用風(fēng)險(xiǎn)較低。 2、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 128 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 管理流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本公司保持管理層認(rèn)為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對(duì)其進(jìn)行監(jiān) 控，以滿足本公司經(jīng)營(yíng)需要，并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。本公司管理層對(duì)銀行借款 的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。 于 2016 年 12 月 31 日凈流動(dòng)資產(chǎn)的金額為人民幣 246,032,743.48 元(2015 年 12 月 31 日凈流動(dòng)資產(chǎn)：人民幣 4,302,720.20 元)。 對(duì)于管理流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司將貨幣資金維持在充足的水平，為本公司經(jīng)營(yíng)提供資 金支持，并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。本公司以經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金作為流動(dòng)資金的 主要來(lái)源。2016 年度本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)袅魅霝槿嗣駧?214,921,501.65 元(2015 年度：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)袅魅霝槿嗣駧?239,277,444.16 元)。此外， 本公司于 2016 年 12 月 31 日尚未抵押房屋建筑物凈值為人民幣 1,606,457,616.46 元 (2015 年 12 月 31 日：人民幣 1,684,655,130.84 元)，若有需要，可以通過(guò)銀行抵押貸 款獲取必要資金，并使融資取得的資金使用用途符合融資時(shí)承諾的使用用途。因此本 公司管理層認(rèn)為本公司不存在重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 本公司持有的金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同義務(wù)的到期期限分析如下： 2016 年 12 月 31 日 人民幣元 項(xiàng) 目 1 年以內(nèi) 1-5 年 合 計(jì) 應(yīng)付賬款 449,453,781.72 10,199,862.79 459,653,644.51 其他應(yīng)付款 40,257,204.41 82,541,856.19 122,799,060.60 3、敏感性分析 本公司管理層認(rèn)為，采用敏感性分析技術(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期 損益可能產(chǎn)生的影響并不重大，因此未披露敏感性分析。 十一、 公允價(jià)值的披露 1、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) □適用 √不適用 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及 定量信息 □適用 √不適用 129 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及 定量信息 □適用 √不適用 5、 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀 察參數(shù)敏感性分析 □適用 √不適用 6、 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn) 換時(shí)點(diǎn)的政策 □適用 √不適用 7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 母公司對(duì)本企 母公司對(duì)本企業(yè) 母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 業(yè)的持股比例 的表決權(quán)比例 (%) (%) 經(jīng)營(yíng)管理商 北京翠微集團(tuán) 北京市海淀區(qū) 63,377.04 32.83 32.83 業(yè)類資產(chǎn) 本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明 國(guó)資中心與北京翠微集團(tuán)于 2013 年 12 月 13 日簽署了《協(xié)議書(shū)》，約定其成為本公司股東之 后，國(guó)資中心將在董事會(huì)或股東大會(huì)會(huì)議上做出與北京翠微集團(tuán)相同的表決意見(jiàn)。國(guó)資中心于 2014 年 1 月 28 日出具《承諾函》，承諾國(guó)資中心作為本公司股東期間，不會(huì)向股東大會(huì)提出選 舉由其提名的董事候選人的提案，不會(huì)向本公司委派由其提名的董事。北京翠微集團(tuán)保持其對(duì)本 公司的實(shí)際控制地位不變，仍為本公司的控股股東、實(shí)際控制方。 本企業(yè)最終控制方是海淀區(qū)國(guó)資委。 130 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注 √適用 □不適用 九 1、在子公司中的權(quán)益。 3、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 北京創(chuàng)景置業(yè)有限責(zé)任公司（注 1） 其他 北京海淀置業(yè)集團(tuán)有限公司（注 2） 股東的子公司 北京市海淀區(qū)商業(yè)設(shè)施建設(shè)經(jīng)營(yíng)公司（注 2） 股東的子公司 北京市海淀區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)資中心”）（注 3） 參股股東 其他說(shuō)明 注 1、本公司高管任董事 注 2、同受最終控制方控制 注 3、持有公司 5%以上股份的股東、同受最終控制方控制 4、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 北京翠微集團(tuán) 房地產(chǎn) 11,562,281.75 11,719,811.03 北京海淀置業(yè)集團(tuán)有限公司 房地產(chǎn) 8,457,142.87 8,700,000.00 北京創(chuàng)景置業(yè)有限責(zé)任公司 房地產(chǎn) 1,560,635.74 1,598,700.00 (2). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 √適用 □不適用 單位：萬(wàn)元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 3,378,098.00 6,559,169.00 注：根據(jù)海淀區(qū)區(qū)委區(qū)政府關(guān)于區(qū)屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革意見(jiàn)的精神，本公司董事長(zhǎng)、 總經(jīng)理及其他區(qū)管人員的薪酬總額需經(jīng)區(qū)國(guó)資委核定后統(tǒng)一組織發(fā)放。關(guān)鍵管理人員報(bào)酬本年發(fā) 生額數(shù)據(jù)為已發(fā)放 2016 年度的基薪金額和部分績(jī)效薪酬，最終績(jī)效薪酬金額待國(guó)資委核定完成后 確定。關(guān)鍵管理人員包括公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等。 (3). 其他關(guān)聯(lián)交易 √適用 □不適用 131 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2016 年 7 月 22 日，北京翠微大廈股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）與 北京 市海淀區(qū)國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海淀國(guó)投”）、北京道勤投資管理有 限公司（以下簡(jiǎn)稱“道勤投資”）、乾元聯(lián)合投資有限公司（以下簡(jiǎn) 稱“乾元投資”）簽 署《合作辦學(xué)協(xié)議》，擬共同投資設(shè)立“北京海淀國(guó)際教育投資有限公司”（以下簡(jiǎn)稱 “海淀教投”）。海淀教投注冊(cè)資本為人民幣 5,000 萬(wàn)元，其中本公司擬以自有資金出 資人民幣 750 萬(wàn)元，占股權(quán)比例的 15%，海淀國(guó)投出資人民幣 2,000 萬(wàn)元，占股權(quán) 比例的 40%，道勤投資出資人民幣 1,750 萬(wàn)元，占股權(quán)比例的 35%，乾元投資出資 500 萬(wàn)元，占股權(quán)比例的 10%。 海淀國(guó)投為與本公司同受海淀區(qū)國(guó)資委最終控制的關(guān)聯(lián)法人，本公司本次與海淀 國(guó)投共同投資構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。 5、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)收款： 北京創(chuàng)景置業(yè) 500,000.00 500,000.00 有限責(zé)任公司 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 132 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、 重要承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對(duì)外重要承諾、性質(zhì)、金額 1）資本承諾 項(xiàng) 目 年末余額 年初余額 已簽約但尚未于財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的 —購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)承諾 4,048,800.00 9,060,000.00 —對(duì)外投資承諾 3,000,000.00 合 計(jì) 7,048,800.00 9,060,000.00 注：1、已簽約但尚未于財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)承諾年末余額 4,048,800.00 元，形成的原 因?yàn)楸本┐湮⒋髲B股份有限公司與北京長(zhǎng)京益康信息科技有限公司簽訂了相關(guān)合同而尚未支付的 價(jià)款。 2、已簽約但尚未于財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的對(duì)外投資承諾年末余額 3,000,000.00 元，形成的主要原 因?yàn)楸本┐湮⒋髲B股份有限公司與北京市海淀區(qū)國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限公司、北京道勤投資管理 有限公司、乾元聯(lián)合投資有限公司簽署《合作辦學(xué)協(xié)議》，共同投資設(shè)立“北京海淀國(guó)際教育投資 有限公司”，新設(shè)立公司的注冊(cè)資本為人民幣 5,000 萬(wàn)元，其中本公司擬以自有資金出資人民幣 7,500,000.00 元，占股權(quán)比例的 15%，本公司已出資 4,500,000.00 元，剩余款項(xiàng)出資時(shí)間由各方另 行協(xié)商。 2）經(jīng)營(yíng)租賃承諾 至資產(chǎn)負(fù)債表日止，本公司對(duì)外簽訂的不可撤銷的經(jīng)營(yíng)租賃合約情況如下： 項(xiàng) 目 年末余額 年初余額 不可撤銷經(jīng)營(yíng)租賃的最低租賃付款額： 資產(chǎn)負(fù)債表日后第 1 年 245,501,407.14 218,418,990.92 資產(chǎn)負(fù)債表日后第 2 年 279,373,275.14 265,865,685.37 資產(chǎn)負(fù)債表日后第 3 年 279,579,204.54 271,959,018.14 以后年度 1,742,859,219.71 2,244,085,451.46 合 計(jì) 2,547,313,106.53 3,000,329,145.89 133 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 2、 或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) √適用 □不適用 2016 年 12 月 19 日，本公司董事會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于終止經(jīng)營(yíng)翠微百貨清河店的 議案》，自開(kāi)業(yè)以來(lái)，清河店受競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、物業(yè)條件、經(jīng)營(yíng)成本等因素影響，經(jīng)營(yíng)狀 況不達(dá)預(yù)期，未來(lái)扭虧難度較大。鑒于清河店持續(xù)經(jīng)營(yíng)虧損的現(xiàn)狀，為控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)， 減少經(jīng)營(yíng)損失，提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，董事會(huì)同意公司于近期提前終止清河店的經(jīng)營(yíng)，授權(quán) 董事長(zhǎng)決策終止經(jīng)營(yíng)相關(guān)的租賃解約、合同簽訂、資產(chǎn)處置、人員安置、進(jìn)度安排等 具體事項(xiàng)。 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 13 號(hào)-或有事項(xiàng)》中對(duì)重組義務(wù)的規(guī)定，對(duì)于有詳細(xì)、正 式并且已經(jīng)對(duì)外公告的重組計(jì)劃，在滿足前述預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)條件的情況下，按照與 重組有關(guān)的直接支出確定預(yù)計(jì)負(fù)債金額。對(duì)于出售部分業(yè)務(wù)的重組義務(wù)，只有在本公 司承諾出售部分業(yè)務(wù)（即簽訂了約束性出售協(xié)議時(shí)），才確認(rèn)與重組相關(guān)的義務(wù)。本 公司基于截至 2016 年 12 月 31 日可獲得的信息，對(duì)于已獲知的能夠可靠估計(jì)該重組 義務(wù)的金額確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債，預(yù)計(jì)閉店損失為 4,560,000.00 元，其中：自愿解除勞動(dòng) 合同的人員補(bǔ)償款安置費(fèi) 3,710,000.00 元計(jì)入“管理費(fèi)用-員工補(bǔ)償款”，提前解約租賃 費(fèi)補(bǔ)償金 850,000.00 元計(jì)入“營(yíng)業(yè)外支出-補(bǔ)償金”。對(duì)于報(bào)告期后簽署的相關(guān)補(bǔ)償協(xié)議 在本年度資產(chǎn)負(fù)債表日無(wú)法可靠估計(jì)與該項(xiàng)重組相關(guān)義務(wù)金額，故不在 2016 年確認(rèn) 預(yù)計(jì)負(fù)債。 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) √適用 □不適用 本公司之下屬全資子公司北京普瀾斯國(guó)際商貿(mào)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱“普瀾斯”） 目前已無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)行為，為優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高管理效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，公司擬終 止經(jīng)營(yíng)普瀾斯并進(jìn)行清算注銷處置。本公司本次注銷普瀾斯已經(jīng) 2017 年 4 月 20 日本 公司第五屆董事會(huì)召開(kāi)第四次會(huì)議通過(guò)。清算注銷完成后，普瀾斯將不再納入本公司 合并報(bào)表范圍。 2、 利潤(rùn)分配情況 √適用 □不適用 134 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤(rùn)或股利 62,897,306.64 經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤(rùn)或股利 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、 年金計(jì)劃 √適用 □不適用 根據(jù)國(guó)家相關(guān)法規(guī)精算及《企業(yè)年金實(shí)施辦法》，公司于 2015 年起設(shè)立一項(xiàng)員工 自愿性定額供款的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃——企業(yè)年金繳款計(jì)劃，公司每年的年金企業(yè)繳 費(fèi)為本公司上年職工工資總額的 5%；職工自愿參加計(jì)劃的，則個(gè)人繳費(fèi)按上年職工 本人工資總額的 2%繳納。公司采用法人受托的模式來(lái)運(yùn)作企業(yè)年金。 2、 分部信息 (1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策： √適用 □不適用 本公司按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第 3 號(hào)》的規(guī)定確定報(bào)告分部并披露分部信息，根據(jù) 本公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報(bào)告制度，本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)劃分為 4 個(gè)報(bào) 告分部，這些報(bào)告分部是以運(yùn)營(yíng)業(yè)態(tài)為基礎(chǔ)確定的，公司的管理層定期評(píng)價(jià)這些報(bào)告 分部的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其分配資源及評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)。 分部報(bào)告信息根據(jù)各分部向管理層報(bào)告時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策及計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)披露，這些 計(jì)量基礎(chǔ)與編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)的會(huì)計(jì)計(jì)量基礎(chǔ)一致。 (2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 百貨業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù) 超市業(yè)務(wù) 其他業(yè)務(wù) 分部間抵銷 合計(jì) 營(yíng)業(yè)收入 對(duì)外交易收入 4,705,390,535.91 127,109,485.03 501,882,178.84 45,220,361.61 5,379,602,561.39 分部間交易收入 1,906,223.45 4,894,312.19 10,305,265.22 17,105,800.86 分部營(yíng)業(yè)收入合計(jì) 4,707,296,759.36 132,003,797.22 501,882,178.84 55,525,626.83 17,105,800.86 5,379,602,561.39 分部成本 4,566,850,971.70 100,698,240.90 489,927,530.34 42,060,044.19 17,105,800.86 5,182,430,986.27 分部利潤(rùn) 140,445,787.66 31,305,556.32 11,954,648.50 13,465,582.64 - 197,171,575.12 未分配項(xiàng)目 50,023,960.19 -50,023,960.19 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) -147,147,614.93 147,147,614.93 分部資產(chǎn) 3,221,630,003.55 648,665,675.73 283,723,595.54 53,436,068.30 7,334,656.34 4,200,120,686.78 未分配項(xiàng)目 -937,075,150.65 937,075,150.65 資產(chǎn)總額 -5,137,195,837.43 5,137,195,837.43 分部負(fù)債 1,731,662,716.69 252,830,782.24 92,512,949.32 9,900,412.93 7,334,656.34 2,079,572,204.84 未分配項(xiàng)目 -110,345,403.58 110,345,403.58 負(fù)債總額 -2,189,917,608.42 2,189,917,608.42 補(bǔ)充信息： 分部折舊和攤銷費(fèi)用 146,452,900.14 28,886,541.09 8,187,015.00 1,006,134.92 - 184,532,591.15 135 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 未分配項(xiàng)目 -1,569,477.57 1,569,477.57 折舊和攤銷費(fèi)用 -186,102,068.72 186,102,068.72 分部當(dāng)年確認(rèn)的減值損失 未分配項(xiàng)目 當(dāng)年確認(rèn)的減值損失 分部資本性支出 15,890,049.65 8,688,568.96 13,925,974.93 440,802.29 38,945,395.83 未分配項(xiàng)目 -1,256,534.90 1,256,534.90 資本性支出 -40,201,930.73 40,201,930.73 十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面 計(jì)提比例 價(jià)值 計(jì)提比例 價(jià)值 金額 比例(%) 金額 金額 比例(%) 金額 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 29,178,381.27 95.62 29,178,381.27 23,452,419.30 94.60 23,452,419.30 賬款 單項(xiàng)金額不重大但單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng) 1,337,792.22 4.38 1,337,792.22 100.00 1,337,792.22 5.40 1,337,792.22 100.00 收賬款 合計(jì) 30,516,173.49 / 1,337,792.22 / 29,178,381.27 24,790,211.52 / 1,337,792.22 / 23,452,419.30 (2). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 占應(yīng)收賬款年 壞賬準(zhǔn)備 單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 末余額合計(jì)數(shù) 年末余額 的比例（%） 北京金海龍?jiān)床惋嫻?租金及公共設(shè)施 1 年以內(nèi) 理有限公司 3,824,390.42 12.53 維護(hù)費(fèi) 、1-2 年及 2-3 年 皇郡金錢豹餐飲管理 租金及公共設(shè)施 1 年以內(nèi)及 1-2 （無(wú)錫）有限公司北 2,988,615.83 9.79 京海淀分公司 維護(hù)費(fèi) 年 北京鵝卵石科技有限 租金及公共設(shè)施 1 年以內(nèi)、1-2 年 公司 2,434,855.50 7.98 維護(hù)費(fèi) 及 3 年以上 北京大有眾和商業(yè)管 理有限公司 租金 2,217,764.64 1 年以內(nèi) 7.27 北京俏江南餐飲管理 有限公司翠微路餐飲 租金 1,829,161.55 1 年以內(nèi) 6.00 分公司 136 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 占應(yīng)收賬款年 壞賬準(zhǔn)備 單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 末余額合計(jì)數(shù) 年末余額 的比例（%） 合 計(jì) — 13,294,787.94 — 43.57 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面 計(jì)提比例 金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%) 價(jià)值 金額 比例(%) 金額 價(jià)值 (%) 單項(xiàng)金額重大并單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 10,000,000.00 78.01 5,506,651.23 55.07 4,493,348.77 其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 2,040,846.21 24.98 2,040,846.21 1,988,092.71 15.51 1,988,092.71 其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 6,130,000.00 75.02 5,963,601.78 97.29 166,398.22 830,000.00 6.48 830,000.00 100.00 的其他應(yīng)收款 合計(jì) 8,170,846.21 / 5,963,601.78 / 2,207,244.43 12,818,092.71 / 6,336,651.23 / 6,481,441.48 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 0 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 373,049.45 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式 普瀾斯 373,049.45 合計(jì) 373,049.45 / (3). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 2,083,643.95 2,449,460.00 其他 787,202.26 368,632.71 合并范圍內(nèi)內(nèi)部往來(lái)款 5,300,000.00 10,000,000.00 合計(jì) 8,170,846.21 12,818,092.71 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 137 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 余額合計(jì)數(shù)的比例 期末余額 (%) 普瀾斯 往來(lái)款 5,300,000.00 3 年以上 64.86 5,133,601.78 北京夢(mèng)潔華威 洗滌用品有限 保證金 830,000.00 3 年以上 10.16 830,000.00 責(zé)任公司 市商務(wù)委節(jié)能 減排企業(yè)履約 履約保證金 600,000.00 1-2 年 7.34 保證金 北京華樂(lè)通達(dá) 國(guó)際商業(yè)發(fā)展 保證金 500,000.00 3 年以上 6.12 有限公司 北京創(chuàng)景置業(yè) 保證金 500,000.00 3 年以上 6.12 有限公司 合計(jì) / 7,730,000.00 / 94.60 5,963,601.78 3、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司投資 1,056,284,933.48 5,000,000.00 1,051,284,933.48 1,056,284,933.48 5,000,000.00 1,051,284,933.48 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投 資 合計(jì) 1,056,284,933.48 5,000,000.00 1,051,284,933.48 1,056,284,933.48 5,000,000.00 1,051,284,933.48 (1) 對(duì)子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期計(jì) 本期 本期 減值準(zhǔn)備期 被投資單位 期初余額 期末余額 提減值 增加 減少 末余額 準(zhǔn)備 北京翠微家園超市 連鎖經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任 3,338,236.07 3,338,236.07 公司 北京翠微園物業(yè)管 938,886.98 938,886.98 理有限公司 北京翠微可晶攝影 1,600,000.00 1,600,000.00 器材有限公司 北京普瀾斯國(guó)際商 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 貿(mào)發(fā)展有限公司 北京甘家口大廈有 451,501,920.76 451,501,920.76 限責(zé)任公司 北京當(dāng)代商城有限 593,905,889.67 593,905,889.67 責(zé)任公司 合計(jì) 1,056,284,933.48 1,056,284,933.48 5,000,000.00 138 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 4、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 主營(yíng)業(yè)務(wù) 3,307,553,620.15 2,695,122,263.29 3,514,277,493.48 2,823,975,489.59 其他業(yè)務(wù) 69,251,630.42 5,384,058.15 67,733,645.93 5,426,195.58 合計(jì) 3,376,805,250.57 2,700,506,321.44 3,582,011,139.41 2,829,401,685.17 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 79,020,000.00 2,950,000.00 權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的 金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 37,780,000.00 11,080,000.00 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 4,582,315.46 4,189,180.91 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新 計(jì)量產(chǎn)生的利得 合計(jì) 121,382,315.46 18,219,180.91 十八、 補(bǔ)充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 金額 說(shuō)明 七、36 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -1,441,829.53 和 37 越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) 七、36 5,196,397.69 定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 和 37 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng) 享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 139 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融 資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金 10,763,208.90 七、35 融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生 的損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng) 期損益的影響 受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 七、36 除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 1,118,778.06 和 37 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 所得稅影響額 -3,908,144.40 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -70,587.49 合計(jì) 11,657,823.23 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益 報(bào)告期利潤(rùn) 收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 3.87 0.21 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普 3.47 0.19 通股股東的凈利潤(rùn) 140 / 141 北京翠微大廈股份有限公司 2016 年年度報(bào)告 第十二節(jié) 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì) 備查文件目錄 計(jì)主管人員）簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。 載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原 備查文件目錄 件。 報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件 備查文件目錄 的正本及公告的原稿。 董事長(zhǎng)： 張麗君 董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2017 年 4 月 20 日 141 / 141